Guide pratique sur les trimestres nécessaires pour la retraite
Combien de trimestres faut-il cotiser pour la retraite ?
Le nombre de trimestres nécessaires pour la retraite à taux plein varie en fonction de votre année de naissance. Pour les personnes nées en 1962, il faudra avoir cotisé 169 trimestres pour prétendre à une retraite à taux plein. Cela correspond à 42 ans et 3 mois de cotisation. Pour les personnes nées à partir de 1965, le nombre de trimestres requis est de 172, soit 43 ans de cotisation. Il est important de noter que ces chiffres peuvent évoluer en fonction des réformes futures.
Il est donc important de se renseigner auprès de votre caisse de retraite pour connaître le nombre exact de trimestres nécessaires pour votre situation.
Les Trimestres de retraite ⁚ un élément clé
En France, le trimestre est l'unité de base de calcul de la durée de cotisation pour la retraite. Pour pouvoir prendre sa retraite, il faut au préalable avoir validé un nombre requis de trimestres. Ce nombre varie en fonction de votre année de naissance et de la réforme des retraites de 2014.
Un trimestre cotisé correspond à la période pendant laquelle des cotisations retraites ont été prélevées sur votre salaire ou vos revenus professionnels puis reversés aux caisses de retraite. Dans le secteur privé, un trimestre est cotisé lorsque vous justifiez, au 1ᵉʳ janvier de l'année concernée, avoir gagné l'équivalent de 150 fois le Smic horaire brut.
Pour valider un trimestre de retraite, il faut percevoir dans l'année un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ce montant évolue donc chaque année en fonction de la revalorisation du Smic. Les trimestres que vous validez grâce aux revenus perçus sont comptabilisés comme étant des trimestres cotisés.
Le système de retraite français accorde également des trimestres sans cotisations, dans certaines situations. On les appelle "trimestres assimilés". Ces trimestres sont attribués dans des cas très divers ⁚ chômage, maternité/paternité, maladie, service militaire, mais aussi sportifs de haut niveau, chômeurs créateurs d'entreprise, expatriés, personnes en détention provisoire ou lors de stages de formation professionnelles.
Pour obtenir le nombre total de trimestres validés, on additionne 2 types de trimestres ⁚ les trimestres cotisés et les trimestres assimilés.
Le nombre de trimestres requis pour la retraite à taux plein
Le nombre de trimestres nécessaires pour faire valoir une carrière complète et percevoir une retraite à taux plein varie entre 167 (41 ans et 9 mois) pour les personnes nées en 1960 et 172 (43 ans) pour celles nées à partir de 1965, quand la nouvelle réforme des retraites sera pleinement effective.
A compter de l'entrée en vigueur de la réforme des retraites (le 1er septembre 2023), les personnes nées en 1962 devront avoir cotisé 169 trimestres pour pouvoir prétendre à une retraite à taux plein. Ce qui équivaut à un trimestre de plus que ce qui était requis avant. Elles pourront partir à la retraite à 62 ans et 6 mois.
Il est important de noter que ces chiffres peuvent varier en fonction de la situation personnelle de chaque individu. Par exemple, les personnes ayant commencé à travailler avant 16 ans peuvent bénéficier de trimestres réputés cotisés, ce qui leur permet de partir à la retraite plus tôt. De même, les personnes ayant effectué des périodes de chômage, de maladie ou de maternité peuvent voir leur durée d'assurance retraite augmentée grâce aux trimestres assimilés.
Si vous partez en retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est soumis à une décote, c'est-à-dire une réduction de la pension. La décote est calculée en fonction du nombre de trimestres manquants et de l'âge de départ à la retraite.
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Comment valider un trimestre de retraite ?
Pour valider un trimestre de retraite, il faut avoir gagné, au cours de l'année, un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ainsi, ce montant évolue chaque année en fonction de la revalorisation du Smic. Au 1er janvier 2024, celui-ci est à 11,65 € (contre 11,65 € en 2023).
Avec un Smic horaire fixé à 11,65 euros brut au 1er janvier 2024, 1.747,50 euros de rémunération brute permettent de valider un trimestre au régime de retraite de base cette année. À partir de 6.990 euros gagnés dans l'année, 4 trimestres sont validés en 2024, soit une annuité complète. En revanche, même si un actif du secteur privé travaille plus de 4 trimestres dans l'année, il ne peut pas valider plus de 4 trimestres par année civile.
La validation des trimestres de retraite dépend du chiffre d'affaires annuel de l'auto-entrepreneur et des cotisations payées. Les conditions pour valider les trimestres sont différentes selon le type d'activité. Par exemple, en 2020, pour une activité de prestation de services, il faut avoir réalisé 2.412 euros de chiffre d'affaires pour valider un trimestre.
Pour être sûr de valider des trimestres de retraite, il faut toujours vérifier que votre rémunération est bien soumise à cotisations retraite.
Dans les régimes de retraite du privé, la validation des trimestres pour la retraite ne se fait pas en fonction du nombre d'heures travaillées mais uniquement en fonction du salaire perçu.
Il est important de noter que le nombre de trimestres validés pour la retraite ne correspond pas nécessairement au nombre de trimestres cotisés.
Les trimestres assimilés
Le système de retraite français accorde également des trimestres sans cotisations, dans certaines situations. On les appelle "trimestres assimilés". Ces trimestres sont attribués dans des cas très divers ⁚ chômage, maternité/paternité, maladie, service militaire, mais aussi sportifs de haut niveau, chômeurs créateurs d'entreprise, expatriés, personnes en détention provisoire ou lors de stages de formation professionnelles.
Ces trimestres seront de ce fait considérés dans la durée d'assurance et dans le calcul du taux plein et ne peuvent pas par conséquent repousser l'âge de la retraite dans le cas de la retraite à taux plein.
Toutefois, il est possible dans certains cas de figure de doubler ses trimestres avant le départ à la retraite.
Pour obtenir le remboursement des trimestres de retraite rachetés devenus inutiles, plusieurs conditions doivent être respectées. Premièrement, vous devez être né après le 1ᵉʳ septembre 1961 et ne percevoir aucune pension de retraite au moment de la demande.
Le rachat de trimestres vous permet d'augmenter votre durée d'assurance pour la retraite en compensant vos années d'études ou vos années incomplètes de cotisations. Les sommes investies sont déductibles de votre revenu imposable.
Si vous partez en retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Le montant de votre pension est soumis à une décote, c'est-à-dire une réduction de la pension.
Il est important de noter que le nombre de trimestres validés pour la retraite ne correspond pas nécessairement au nombre de trimestres cotisés;