Comment cotiser pour valider 4 trimestres de retraite ?
Valider 4 trimestres de retraite ⁚ les règles à connaître
Pour valider 4 trimestres de retraite de base en 2024‚ il est nécessaire de percevoir un revenu professionnel annuel de 600 Smic horaire (6 990 € au 1er janvier 2024). Les autres cotisations (assurance maladie‚ retraite complémentaire‚ allocations familiales et CSG/CRDS) sont calculées en fonction du revenu réel.
Pour valider un trimestre‚ il est nécessaire de percevoir un salaire soumis à cotisations sociales‚ à hauteur de 150 fois le montant du Smic horaire. En conséquence‚ pour valider les 4 trimestres d'assurance retraite en 2022‚ au seul titre de votre activité professionnelle‚ vous deviez percevoir (en brut) ⁚
Voici donc le salaire (brut !) qu'il faut gagner sur 3 mois pour valider un trimestre en vue de votre retraite en 2024 ⁚ 1 747‚50 euros‚ donc 3 495 euros pour deux trimestres et 6 990 euros sur l'année pour quatre trimestres.
1 747‚50 pour valider 1 trimestre. 3 495 pour valider 2 trimestres. 5 242‚50 pour valider 3 trimestres. 6 990 pour valider 4 trimestres. A noter que ces cotisations retraite sont calculées chaque mois dans la limite du Plafond mensuel de la Sécurité sociale‚ qui se chiffre à 3 864 en 2024.
Une année d'activité n'entraîne pas forcément la validation de 4 trimestres d'assurance. Ce montant s'applique pour les cotisations payées depuis le 1er janvier 2014. Entre 1972 et 2013‚ le revenu minimum permettant d'attribuer un trimestre était égal à 200 SMIC horaire.
Avec un Smic horaire fixé à 11‚65 euros brut au 1er janvier 2024‚ 1.747‚50 euros de rémunération brute permettent de valider un trimestre au régime de retraite de base cette année. Ainsi‚ pour valider 4 trimestres sur l'année 2024‚ il faudra ainsi percevoir‚ au total 6.990 euros dans ...
Le principe de validation des trimestres
La validation des trimestres de retraite repose sur un système de cotisations sociales. Chaque année‚ vous pouvez valider un maximum de 4 trimestres‚ et cela ne dépend pas du nombre d'heures travaillées‚ mais du montant de vos revenus soumis à cotisations.
En effet‚ le nombre de trimestres validés grâce à votre activité professionnelle par les régimes de base (sauf fonctionnaires ou assimilés) est déterminé à partir de votre revenu brut annuel soumis à cotisations. Il est donc possible de valider des trimestres sans avoir travaillé toute l'année‚ à condition de percevoir un salaire suffisamment élevé.
Les trimestres que vous validez grâce aux revenus perçus sont comptabilisés comme étant des trimestres cotisés. Ces trimestres correspondent à des périodes au cours desquelles des cotisations retraite ont été effectivement prélevées sur le revenu et versées aux caisses de retraite.
Depuis le 1er janvier 2014‚ pour valider 1 trimestre de retraite‚ il faut percevoir dans l'année un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ce montant évolue chaque année en fonction de la revalorisation du Smic. Au 1er janvier 2024‚ celui-ci est à 11‚65 € (contre 11‚65 € en 2023). En 2024‚ il faudra donc avoir gagné dans l'année un revenu d'au moins 1 747‚50 € (contre 1 690‚50 € en 2023) pour valider 1 trimestre.
Pour valider des trimestres supplémentaires en 2024‚ vos revenus devront donc s'élever à ⁚
À noter ⁚ quels que soient vos revenus‚ vous ne pourrez pas valider plus de 4 trimestres en 1 année. Et même si vous percevez un salaire très élevé‚ il ne sera pris en compte que dans la limite du Plafond de la Sécurité social (PASS).
Contrairement à certaines idées reçues‚ ce n'est pas le nombre d'heures travaillées qui permet de valider un trimestre à l'assurance retraite. La validation d'un trimestre dépend uniquement des revenus que vous avez perçus sur une période donnée. Ainsi‚ plus votre rémunération est élevée et plus vous validez rapidement vos trimestres. Toutefois‚ même avec une rémunération très élevée‚ il n'est pas possible de valider plus de 4 trimestres par an.
Pour valider 1 trimestre de retraite‚ il faut percevoir dans l'année un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ainsi‚ ce montant évolue chaque année en fonction de la revalorisation du Smic. Au 1er janvier 2024‚ celui-ci est à 11‚65 (contre 11‚65 en 2023 ). En 2024 ‚ il faudra donc avoir gagné dans l'année un revenu d'au moins 1 747‚50 (contre 1 690‚50 en 2023 ) pour valider 1 trimestre.
Pour valider des trimestres supplémentaires en 2024 ‚ vos revenus devront donc sélever à ⁚
Le calcul des trimestres cotisés
Le calcul des trimestres cotisés est relativement simple. Il est basé sur le montant des revenus soumis à cotisations sociales. Pour chaque année civile‚ le nombre de trimestres cotisés est limité à 4‚ même si vous percevez des revenus importants.
Le principe est le suivant ⁚
- Trimestres cotisés ⁚ Nous validons des trimestres dans la limite de 4 par année civile ⁚
- - résultant des revenus soumis à cotisations ⁚ montant annuel des revenus soumis à cotisations / nombre de trimestres validés (4 au maximum) / montant minimal validant 1 trimestre (fixé par décret)
Exemple⁚ en 2023 pour valider⁚ 1 trimestre‚ il faut un revenu ...
Par exemple‚ si vous avez perçu un salaire annuel de 6 990 euros en 2024‚ vous avez validé 4 trimestres de retraite. Si vous avez gagné moins de 1 747‚50 euros‚ vous n'avez validé aucun trimestre.
Il est important de noter que les cotisations retraite sont calculées chaque mois dans la limite du Plafond mensuel de la Sécurité sociale (3 864 € en 2024). Cela signifie que si vous gagnez plus de 3 864 € par mois‚ les cotisations retraite ne seront calculées que sur ce montant.
Pour les travailleurs indépendants‚ la validation des trimestres de retraite est un peu différente. Ils doivent réaliser des montants de chiffres d'affaires minimums préalablement fixés chaque année en fonction du type d'activité. Ces seuils sont fixés par décret.
Les agriculteurs versent des cotisations minimales qui entraînent automatiquement la validation de 4 trimestres par an. Cela signifie qu'ils valident des trimestres sans avoir à verser de cotisations supplémentaires.
En résumé‚ pour valider des trimestres cotisés‚ il est nécessaire de percevoir des revenus soumis à cotisations sociales et de respecter les seuils fixés par la loi. Il est important de bien se renseigner sur les règles en vigueur pour s'assurer de valider le nombre de trimestres nécessaires à une retraite à taux plein.
Le seuil de revenu pour valider un trimestre
Le seuil de revenu pour valider un trimestre de retraite est fixé chaque année par décret. Ce seuil correspond au montant minimum de revenus soumis à cotisations sociales que vous devez percevoir pour valider un trimestre.
En 2024‚ le seuil de revenu pour valider un trimestre de retraite est de 1 747‚50 euros bruts. Cela signifie que vous devez avoir perçu au moins 1 747‚50 euros de revenus soumis à cotisations sociales pour valider un trimestre.
Ce seuil est calculé en fonction du Smic horaire brut. Pour valider un trimestre‚ il faut avoir perçu un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ainsi‚ ce montant évolue chaque année en fonction de la revalorisation du Smic.
Il est important de noter que ce seuil ne dépend pas du nombre d'heures travaillées. Vous pouvez valider un trimestre en travaillant seulement quelques heures par semaine‚ à condition de percevoir un salaire suffisamment élevé.
Pour valider 4 trimestres en 2024‚ il faut donc percevoir un revenu annuel de 6 990 euros (4 x 1 747‚50 euros).
Il est également important de noter que le seuil de revenu pour valider un trimestre est valable pour tous les régimes de retraite de base‚ à l'exception des régimes des fonctionnaires et des assimilés.
Voici un récapitulatif des seuils de revenus pour valider un trimestre de retraite en 2024 ⁚
- 1 trimestre ⁚ 1 747‚50 euros
- 2 trimestres ⁚ 3 495 euros
- 3 trimestres ⁚ 5 242‚50 euros
- 4 trimestres ⁚ 6 990 euros
Si vous êtes salarié‚ votre employeur vous déduira automatiquement les cotisations sociales de votre salaire. Si vous êtes travailleur indépendant‚ vous devrez vous-même déclarer vos revenus et verser les cotisations sociales.
Il est important de bien se renseigner sur les règles en vigueur pour s'assurer de valider le nombre de trimestres nécessaires à une retraite à taux plein. Si vous avez des questions‚ n'hésitez pas à contacter votre caisse de retraite.
Les trimestres assimilés
Les trimestres assimilés sont des trimestres qui ne correspondent pas à des périodes de travail effectif‚ mais qui sont néanmoins pris en compte dans le calcul de votre retraite. Ils sont attribués pour des périodes de chômage‚ de maladie‚ de maternité‚ de paternité‚ d'adoption‚ d'invalidité‚ de congé parental‚ de formation professionnelle ou de service militaire.
Les trimestres assimilés permettent de valider des trimestres de retraite même si vous n'avez pas travaillé pendant ces périodes. Ils peuvent donc être très importants pour compléter votre durée d'assurance et obtenir une retraite à taux plein.
Il existe deux types de trimestres assimilés⁚
- Les trimestres assimilés pour chômage indemnisé ⁚ Ces trimestres sont attribués aux personnes qui ont été indemnisées par Pôle Emploi pendant une période de chômage. Ils sont généralement valides pour la totalité de la période de chômage indemnisé.
- Les trimestres assimilés pour chômage non indemnisé ⁚ Ces trimestres sont attribués aux personnes qui ont été en recherche d'emploi sans percevoir d'indemnités de Pôle Emploi. Ils sont généralement valides pour une durée limitée‚ souvent 6 mois.
Pour bénéficier de trimestres assimilés‚ il faut généralement remplir certaines conditions‚ notamment avoir cotisé au régime général de la sécurité sociale pendant une certaine durée.
Les trimestres assimilés sont calculés en fonction de la durée de la période concernée. Par exemple‚ un trimestre assimilé pour chômage indemnisé correspond à 3 mois de chômage indemnisé.
Il est important de noter que le nombre de trimestres assimilés que vous pouvez valider est limité. Il existe un plafond de trimestres assimilés que vous pouvez obtenir chaque année.
Si vous êtes dans une situation qui vous permet de valider des trimestres assimilés‚ il est important de bien vous renseigner sur les conditions et les démarches à effectuer. Vous pouvez contacter votre caisse de retraite ou Pôle Emploi pour obtenir plus d'informations.
Exemple ⁚ Si‚ en travaillant à temps partiel‚ vous gagnez 5 000 € en 2024‚ vous validerez 3 trimestres cotisés (seuil de 4 513‚50 €) et 1 trimestre assimilé au titre du chômage indemnisé.
Les trimestres assimilés sont un élément important du calcul de votre retraite. Il est donc important de bien les comprendre et de vérifier si vous pouvez en bénéficier.