Comment Fonctionne la Décote de la Retraite Complémentaire par Trimestre Manquant
Décote de retraite complémentaire par trimestre manquant
Ladécote est un coefficient de minoration qui s'applique au montant de laretraite de base lorsque la durée d'assurance est inférieure au nombre detrimestres requis pour obtenir uneretraite à taux plein.
Cette réduction, appeléedécote dépend du nombre detrimestresmanquants par rapport aux conditions ouvrant droit au taux plein. Ladécote correspond au pourcentage de minoration du montant de la pension du fonctionnaire. Elle est limitée à 20trimestres et son taux varie selon l'année d'ouverture des droits à départ à laretraite.
Si laretraite de base n'est pas liquidée à taux plein, la pension deretraitecomplémentaire Arrco-Agirc est affectée d'un coefficient de minoration qui dépend du nombre detrimestresmanquants.
Pour rappel, la minoration desretraitescomplémentaires peut être soit définitive, avec unedécote dépendant du nombre detrimestresmanquants, soit appliquée uniquement sur les trois premières années, avec une imputation de 10 . La réforme desretraites prévoit-elle de modifier cettedécote à la hausse ou à la baisse ?
Calculdécoteretraite ⁚ quelle est ladécote partrimestremanquant ? Ladécote consiste à réduire le montant de la pension de base complète de 1,25 partrimestremanquant pour arriver soit à la durée d'assurance légale, soit à l'âge de 67 ans. Le calcul le plus avantageux pour vous s'applique.
Pour ne pas subir de pénalité en cas detrimestresmanquants, plusieurs solutions s'offrent à l'assuré. Passage en revue.Trimestresmanquants ⁚décote sur sa pension deretraite. Travailler plus longtemps ⁚ solution 1. Attendre l'âge du taux plein ⁚ solution 2. Rachat detrimestres ⁚ solution 3.
Mais si sa carrière est courte et qu'il n'a pas droit au taux plein, entre 62 et 67 ans laretraite Agirc-Arrco subit un coefficient d'anticipation en fonction du nombre detrimestresmanquants. C'est le même principe que ladécote sur laretraite de base. Ce coefficient figure dans le tableau 3.
Ladécote est appliquée lorsque vous prenez votreretraite avant 67 ans, et que vous n'avez pas atteint le nombre detrimestres requis pour bénéficier d'uneretraite à taux plein. Elle existe dans l'ensemble des régimes deretraite de base et dans un grand nombre de régimescomplémentaires.
Sil part à 65 ans, sans percevoir de nouveaux droits à laretraite, s'appliquera bien le coefficient d'anticipation d'âge de 0,92 (supérieur au coefficient pourtrimestresmanquants de 89 au titre de ses 11trimestresmanquants). Il percevra 92 de saretraitecomplémentaire.
En effet, c'est depuis cette date qu'est entrée en vigueur la mise en place d'unedécote de 10 pendant trois ans sur le montant de la pension deretraite Agirc-Arrco. Son objectif est de permettre de remédier aux problèmes financiers rencontrés par les régimes deretraitecomplémentaire.
Comprenez en quoi consiste ladécote de laretraitecomplémentaire et comment elle peut affecter vos revenus à laretraite. Notre guide vous explique les mécanismes de ladécote, les conditions dans lesquelles elle s'applique et comment éviter ses conséquences sur vos finances.
Calcul du nombre detrimestres séparant l'âge auquel votreretraite est liquidée de l'âge auquel vous annulez votredécote. Calcul du nombre detrimestresmanquants à la date de liquidation de votreretraite pour atteindre le nombre detrimestres requis.
Vous pouvez choisir de travailler à temps partiel. La règle pour valider des trimestres est de percevoir un revenu équivalent à 150 Smic horaire dans l'année (soit 1 747,50 en 2024). Vous pouvez donc lever le pied et valider tous vos trimestres tant que vous gagnez dans l'année au moins 6 990 en 2024.
Un taux dedécote s'applique également dans le cadre de votreretraitecomplémentaire, si vous décidez de liquider votreretraite avant l'heure. Ce taux est calculé en fonction du nombre detrimestresmanquants sur la base du tableau suivant.
Ladécote est calculée à partir du nombre detrimestresmanquants soit ⁚ pour atteindre le nombre detrimestres requis pour partir à taux plein, dans la limite de 20trimestres ; pour atteindre l'âge du taux plein automatique.
Qu'est-ce que la décote de retraite complémentaire ?
La décote de retraite complémentaire est une réduction du montant de la pension de retraite complémentaire, comme l'Agirc-Arrco, que vous percevez lorsque vous partez à la retraite avant d'avoir atteint le nombre de trimestres requis pour bénéficier d'une retraite à taux plein. Elle s'applique également si vous partez à la retraite avant l'âge légal du taux plein, même si vous avez validé le nombre de trimestres nécessaires.
Imaginez que vous ayez 62 ans et que vous ayez validé 150 trimestres d'assurance. Si le nombre de trimestres requis pour avoir le taux plein est de 166, vous ne pourrez pas bénéficier d'une pension complète. Il vous manquera 16 trimestres pour avoir le taux plein à 62 ans. Cela signifie que vous subirez une décote. La décote est calculée en fonction du nombre de trimestres manquants et elle est appliquée à votre pension de retraite complémentaire.
En résumé, la décote de retraite complémentaire est une pénalité qui s'applique à votre pension de retraite complémentaire si vous ne remplissez pas toutes les conditions pour bénéficier d'une retraite à taux plein. Cette pénalité est généralement calculée en fonction du nombre de trimestres manquants.
La décote peut être définitive ou temporaire. Une décote définitive signifie que votre pension sera réduite de manière permanente. Une décote temporaire signifie que votre pension sera réduite pendant une période définie, généralement les trois premières années de votre retraite. La décote temporaire est généralement appliquée pour les personnes qui partent à la retraite avant l'âge légal du taux plein.
Il est important de noter que la décote peut varier d'un régime de retraite complémentaire à l'autre. Il est donc important de se renseigner sur les règles spécifiques de votre régime de retraite complémentaire.
Comment la décote est-elle calculée ?
Le calcul de la décote de retraite complémentaire est assez complexe et peut varier en fonction du régime de retraite complémentaire auquel vous appartenez. Cependant, le principe général est le suivant ⁚
Le montant de la décote est calculé en fonction du nombre de trimestres manquants par rapport au nombre de trimestres requis pour obtenir une retraite à taux plein. Ce nombre de trimestres requis peut varier en fonction de votre année de naissance et de votre régime de retraite;
Pour simplifier, prenons l'exemple du régime général de la Sécurité sociale (salariés) pour les personnes nées à partir de 1953. Le taux de décote est de 1,25% par trimestre manquant. Si vous partez à la retraite à 62 ans avec 150 trimestres d'assurance, et que le nombre de trimestres requis pour avoir le taux plein à 62 ans est de 166, il vous manque 16 trimestres. La décote appliquée à votre pension complémentaire sera donc de 1,25% x 16 = 20%.
Il existe plusieurs méthodes pour calculer le nombre de trimestres manquants. La méthode la plus avantageuse pour vous est appliquée.
Prenons un autre exemple ⁚ Vous partez à la retraite à 65 ans et il vous manque 13 trimestres pour atteindre la durée de cotisation requise et 20 trimestres pour atteindre l'âge de la retraite à taux plein (67 ans pour vous). On retient le plus petit des 2 nombres, soit 13 trimestres.
Ainsi, si vous partez à la retraite alors qu'il vous manque des trimestres, votre retraite de base est réduite de 1,25% par trimestre manquant. Cette décote est dite viagère car elle s'applique pendant toute la durée de votre retraite.
Pour les régimes alignés (comme le régime général de la Sécurité sociale, la MSA et la Sécurité sociale des Indépendants), la décote est généralement appliquée de manière linéaire. Cela signifie que le montant de la décote augmente proportionnellement au nombre de trimestres manquants.
Il est important de noter que la décote peut être différente pour les fonctionnaires. Le régime de la fonction publique est basé sur un système mixte et le taux de décote applicable varie en fonction de l'année d'ouverture des droits à la retraite. Depuis 2015, les fonctionnaires nés à partir de 1954 se voient appliquer la même décote de 1,25% par trimestre manquant. Les fonctionnaires nés avant 1954 et qui pouvaient prétendre partir à la retraite, se sont vus appliquer des taux de décote différents selon l'année d'ouverture des droits au départ.
Il est important de se renseigner auprès de votre caisse de retraite complémentaire pour connaître les règles spécifiques qui s'appliquent à votre situation et comprendre comment la décote est calculée dans votre cas.
Combien de trimestres manquants peuvent entraîner une décote ?
Le nombre de trimestres manquants qui peut entraîner une décote de retraite complémentaire dépend de plusieurs facteurs, notamment votre année de naissance et le régime de retraite auquel vous appartenez.
En général, vous êtes susceptible de subir une décote si vous partez à la retraite avant d'avoir atteint le nombre de trimestres requis pour obtenir une retraite à taux plein. Ce nombre de trimestres requis peut varier, mais il est généralement compris entre 160 et 172 trimestres.
Par exemple, pour les personnes nées à partir de 1953, le nombre de trimestres requis pour obtenir une retraite à taux plein à 62 ans est de 166. Si vous partez à la retraite à 62 ans avec 150 trimestres d'assurance, vous manquerez 16 trimestres.
Il est important de noter que la décote ne s'applique pas toujours aux personnes qui partent à la retraite avant l'âge légal du taux plein. Si vous partez à la retraite avant l'âge légal du taux plein, mais que vous avez validé le nombre de trimestres requis, vous ne subirez pas de décote.
Le nombre maximum de trimestres pour lesquels la décote peut être appliquée est généralement limité à 20 trimestres. Cela signifie que même si vous manquez plus de 20 trimestres, la décote ne sera appliquée que sur les 20 premiers trimestres manquants.
Voici un exemple de la façon dont le nombre de trimestres manquants peut affecter la décote ⁚
- Si vous manquez 1 trimestre, votre pension complémentaire sera réduite de 1%.
- Si vous manquez 2 trimestres, votre pension complémentaire sera réduite de 2,5%.
- Si vous manquez 10 trimestres, votre pension complémentaire sera réduite de 12,5%.
- Si vous manquez 20 trimestres, votre pension complémentaire sera réduite de 25%.
Il est important de se renseigner auprès de votre caisse de retraite complémentaire pour connaître les règles spécifiques qui s'appliquent à votre situation et pour déterminer le nombre exact de trimestres manquants qui vous fera subir une décote.
Quelles sont les solutions pour éviter la décote ?
Il existe plusieurs solutions pour éviter la décote de retraite complémentaire. Ces solutions dépendent de votre situation personnelle et de votre objectif. Voici quelques options à considérer ⁚
Travailler plus longtemps ⁚ La solution la plus simple pour éviter la décote est de travailler plus longtemps. En travaillant jusqu'à l'âge légal du taux plein, vous aurez validé le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein et vous ne subirez pas de décote.
Attendre l'âge du taux plein ⁚ Si vous avez déjà validé le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein, mais que vous partez à la retraite avant l'âge légal du taux plein, vous pouvez choisir d'attendre l'âge du taux plein pour éviter la décote. Cela vous permettra de percevoir une pension complète.
Rachat de trimestres ⁚ Si vous avez des années incomplètes dans votre carrière (par exemple, des années d'études, de chômage ou de congé parental), vous pouvez racheter des trimestres pour compenser les trimestres manquants. Le rachat de trimestres vous permet de valider des trimestres supplémentaires et d'augmenter le nombre de trimestres d'assurance nécessaires pour obtenir une retraite à taux plein.
Réduire le nombre de trimestres manquants ⁚ Si vous ne pouvez pas travailler plus longtemps ou racheter des trimestres, vous pouvez essayer de réduire le nombre de trimestres manquants en travaillant à temps partiel. Travailler à temps partiel vous permettra de valider des trimestres supplémentaires et de réduire le montant de la décote.
Décaler la liquidation de votre retraite complémentaire ⁚ Vous pouvez choisir de décaler la liquidation de votre retraite complémentaire d'une ou plusieurs années. En effet, si vous décalez la liquidation de votre retraite complémentaire de deux années, vous obtenez une majoration de votre retraite complémentaire Agirc-Arrco pendant 1 an de 10%, 20% si vous décalez de trois années, 30% si vous décalez de quatre années ou plus. Cela vous permettra de compenser en partie la décote.
Profiter des cas particuliers d'exonération de la décote ⁚ Il existe des cas particuliers d'exonération de la décote. Par exemple, les personnes en situation de handicap avec un taux d'invalidité permanente de 50% et plus, les parents d'enfants handicapés qui ont cessé le travail pendant au moins 30 mois consécutifs pour s'en occuper et les fonctionnaires nés entre le 1er juillet 1951 et le 31 décembre 1955, qui ont eu au moins trois enfants et justifient de 15 ans d'ancienneté peuvent être exonérés de la décote.
Il est important de se renseigner auprès de votre caisse de retraite complémentaire pour connaître les règles spécifiques qui s'appliquent à votre situation et pour trouver la solution la plus adaptée à vos besoins.