La Différence Entre Trimestres Cotisés et Trimestres Validés pour la Retraite

Lorsque vous exercez une activité professionnelle, vous cotisez pour votre future retraite. Le trimestre est un élément déterminant dans le calcul des pensions de la plupart des régimes de retraite. Pour ne pas vous tromper, faisons le point sur leur définition, leurs différences et leur importance dans le calcul de votre pension de retraite.

Qu'est-ce qu'un Trimestre de Retraite ?

Le trimestre, c’est ce qui va permettre de calculer votre future pension de retraite. Tout au long de notre carrière, nous acquerrons des trimestres. Un trimestre est une unité de décompte de la durée d’assurance utilisée dans la plupart des régimes de retraite de base. Pour rappel, un trimestre est un ensemble de trois mois consécutifs, il y a quatre trimestres par an. Il est possible de valider jusqu’à 4 trimestres par an. L’objectif, c’est de valider assez de trimestres pour avoir une retraite à taux plein.

Comment Acquérir des Trimestres ?

Pour valider un trimestre, il faut cotiser sur un revenu égal à 150 SMIC horaire, donc 600 SMIC horaire sont nécessaires pour valider quatre trimestres par an. Dans le secteur privé, le trimestre dépend de la rémunération. En 2024, il faut avoir perçu au moins 1 747,50 € pour valider 1 trimestre, soit 6 990 € pour une année entière (4 trimestres).

Vos trimestres sont reportés chaque année sur votre relevé de carrière, au plus tard le 31 mars de l’année suivant votre activité. La validation de vos trimestres d’activité dépend des sommes sur lesquelles vous avez cotisé et non de votre durée de travail. Ainsi, même vos emplois saisonniers ou stages rémunérés peuvent être pris en compte et vous créer des droits à la retraite.

Trimestres Cotisés

Un trimestre cotisé correspond à la période pendant laquelle des cotisations retraites ont été prélevées sur votre salaire ou vos revenus professionnels puis reversés aux caisses de retraite. Les trimestres cotisés correspondent à des trimestres au cours desquels des cotisations retraite ont été effectivement prélevées sur le revenu et versées aux caisses de retraite. Les trimestres cotisés sont le reflet de votre activité professionnelle. Ils sont essentiels pour déterminer l’âge auquel vous pouvez partir à la retraite à taux plein.

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À noter : depuis le 1er janvier 2014, pour valider 1 trimestre de retraite, il faut avoir gagné au cours de l'année l'équivalent de 150 fois le Smic horaire au 1er janvier de l'année concernée. En 2024, ce montant correspond à 1 747,50 € €, soit 6 990 € € pour une année entière (4 trimestres).

Trimestres Assimilés

Les trimestres assimilés (dit trimestres non-cotisés) sont des trimestres qui s’acquièrent lors des périodes d’interruption involontaire de l’activité professionnelle. Les trimestres assimilés correspondent à des trimestres attribués dans des cas très divers : chômage, maternité/paternité, maladie, service militaire, mais aussi sportifs de haut niveau, chômeurs créateurs d'entreprise, expatriés, personnes en détention provisoire ou lors de stages de formation professionnelles. Les trimestres assimilés permettent de ne pas pénaliser les personnes ayant subi des interruptions de carrière indépendantes de leur volonté (maladie, chômage, handicap, grossesse, adoption, etc.).

Exemples de Trimestres Assimilés

• Congé maladie : Les périodes indemnisées au titre d’un congé maladie peuvent être retenues comme trimestre assimilé à raison d’un trimestre pour 60 jours de perception d’indemnités journalières.
• Congé maternité ou d'adoption : Lors d’un congé maternité ou d’adoption, une période de 90 jours d’indemnités journalières permet de valider un trimestre.
• Périodes de chômage :
  • Si votre chômage est indemnisé, vous pouvez bénéficier d’un trimestre assimilé après 50 jours indemnisés dans la limite de 4 trimestres par an.
  • Si votre chômage n’est pas indemnisé et s’il s’agit de votre première période de chômage non indemnisé, une période de 50 jours vous donne droit à 1 trimestre dans la limite de 6 trimestres (depuis le 1ᵉʳ juillet 2011).
• Formations professionnelles : Pour valider un trimestre lors d’une formation professionnelle, votre gratification doit représenter 150 fois le SMIC horaire brut.
• Service militaire : Dans le cas d’un service national, vous assimilez un trimestre après 90 jours de service, dans la limite de 4 trimestres par an.
• Sportifs de haut niveau : Si vous bénéficiez du statut de sportif de haut niveau, vous pouvez bénéficier jusqu’à 16 trimestres dans la limite de 4 par an.

Trimestres Validés

Les trimestres validés correspondent à la somme des trimestres cotisés et des trimestres assimilés. Les trimestres validés sont calculés en additionnant les trimestres cotisés et les trimestres assimilés et constituent votre durée d’assurance. Pour obtenir le nombre total de trimestres validés, on additionne 2 types de trimestres : les trimestres cotisés et les trimestres assimilés.

Trimestres validés = trimestres cotisés + trimestres assimilés

Trimestres de Majoration pour Enfants

Les trimestres de majoration sont directement liés aux enfants. En effet, vous pouvez obtenir jusqu’à 8 trimestres de majoration par enfants.

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• Majoration de maternité ou adoption : Pour chacun de ses enfants né à partir de 2010, la mère bénéficie de 4 trimestres au titre de la maternité ou de l’adoption, si elle est affiliée au régime général de retraite.
• Majoration pour éducation : En plus des trimestres de majoration de maternité ou d’adoption, les parents obtiennent, pour l’éducation de leurs enfants, 4 trimestres de majoration pendant les 4 années qui suivent la naissance ou l’adoption de l’enfant.

Importance des Différents Types de Trimestres

Tous les trimestres sont pris en compte dans la plupart des cas - dont le calcul de la durée d'assurance requise - la distinction a son importance dans certaines circonstances. La distinction entre trimestres cotisés, assimilés et validés est importante dans le système de retraite en France pour plusieurs raisons, notamment pour déterminer le droit à la retraite et le calcul de la pension. Le calcul du montant de la retraite prend en compte tous les trimestres validés : cotisés, assimilés, de majoration et les périodes de formation dont les cotisations sont prises en charge par l’État pour déterminer l’âge de départ à la retraite à taux plein et le montant de votre pension.

Par exemple, pour bénéficier du départ anticipé pour handicap, il faut pouvoir justifier non seulement d'un certain nombre de trimestres validés, mais aussi, parmi ceux-ci, d'un certain nombre de trimestres cotisés. De même, pour le départ anticipé pour carrière longue, il existe des conditions distinctes de durée d'assurance validée et de durée d'assurance cotisée. Dans certaines situations, la distinction est de première importance : si vous souhaitez partir en retraite anticipée pour handicap ou pour carrière longue par exemple.

Durée d'Assurance Requise

Pour pouvoir partir en retraite avec une pension à taux plein, vous devez avoir atteint un nombre minimal de trimestres validés. Ce nombre est fixé à 166 trimestres (41,5 ans) pour les générations nées en 1955, 1956 et 1957. Il augmente d’un trimestre tous les ans à partir des assurés nés à compter du 1er septembre 1961 pour atteindre 172 trimestres (43 ans) pour les assurés à compter du 1er janvier 1965. Cette durée de cotisation ne signifie cependant pas que vous devez avoir obligatoirement cotisé, et donc travaillé, sur une telle période.

Une personne qui justifie du nombre de trimestres requis dans sa classe d’âge (166 pour les actifs nés en 1955, par exemple) ne peut pas bénéficier de trimestres supplémentaires au titre des trimestres assimilés et ainsi bénéficier d’une « surcote ».

Comment Consulter Votre Relevé de Carrière ?

Véritable récapitulatif de votre carrière professionnelle, le relevé de carrière vous donne une vision globale des droits que vous avez acquis pour votre future retraite. Il vous permet également de vérifier que l’ensemble de votre carrière a bien été pris en compte. Vous devez le vérifier avant d’entamer les démarches pour prendre votre retraite. Sur le site Info-retraite.fr, en cliquant sur « Mon compte retraite » puis sur le service « Ma carrière », vous avez accès à votre parcours professionnel de façon chronologique.

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Pour prendre connaissance du nombre de trimestres que vous avez accumulés, il vous suffit de consulter votre relevé de situation individuelle ou relevé de carrière qui vous permettra d’avoir une vision d’ensemble de vos droits à la retraite. Dans la rubrique « Mon profil/Gérer mes abonnements » de votre espace personnel, abonnez-vous au service « Carrière ».

Tableau Récapitulatif des Trimestres

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