Salaire Annuel Nécessaire pour Valider 4 Trimestres de Retraite en France
Valider un nombre requis de trimestres est indispensable pour pouvoir prendre sa retraite. Mais leurs règles d'acquisition sont parfois subtiles.
On croit souvent à tort que pour valider un trimestre de retraite, il faut travailler trois mois. Or, les trimestres de retraite ne s'acquièrent pas en fonction d'un temps de travail effectué mais en fonction du montant de ses revenus.
Comment Valider un Trimestre de Retraite ?
Contrairement à certaines idées reçues, ce n'est pas le nombre d'heures travaillées qui permet de valider un trimestre à l'assurance retraite. La validation d'un trimestre dépend uniquement des revenus que vous avez perçus sur une période donnée.
En effet, pour valider un trimestre de retraite, il faut valider une rémunération équivalente à 150 fois le SMIC horaire. Le SMIC étant réévalué chaque année, en 2025, il faut avoir gagné l'équivalent de 1 782 euros bruts (contre 1 747,50 euros en 2024) dans une année pour valider un trimestre de retraite.
« Depuis 2014, le revenu minimum qui permet de valider 1 trimestre est égal au montant du Salaire minimum interprofessionnel de croissance (Smic) horaire en vigueur au 1er janvier de l’année multiplié par 150 heures », rappelle le site Service-public.fr.
Lire aussi: Retraite : Salaire Minimum Requis (1984)
Or, avec la revalorisation de 2 % au 1er novembre 2024, le Smic horaire brut est fixé à 11,88 € au 1er janvier 2025 (contre 11,65 € au 1er janvier 2024). Pour valider un trimestre d’assurance vieillesse en 2025, un salarié du privé devra donc gagner au moins 1 782 € de salaire brut (150 x 11,88 €), soit 34,50 € de plus que l’an dernier, indique la Caisse nationale d’assurance vieillesse (Cnav) dans une circulaire publiée le 23 décembre 2024.
Revenus Nécessaires pour Valider Plusieurs Trimestres en 2025
Pour enregistrer des trimestres supplémentaires, ses revenus devront s’élever à :
- 3 564 € pour valider 2 trimestres, contre 3 495 € en 2024 ;
- 5 346 € pour valider 3 trimestres, contre 5 242,50 € en 2024 ;
- 7 128 € pour valider 4 trimestres, contre 6 990 € en 2024.
Ainsi, plus votre rémunération est élevée et plus vous validez rapidement vos trimestres. Toutefois, même avec une rémunération très élevée, il n'est pas possible de valider plus de 4 trimestres par an.
À noter : quels que soient vos revenus, vous ne pourrez pas valider plus de 4 trimestres en 1 année. Et même si vous percevez un salaire très élevé, il ne sera pris en compte que dans la limite du Plafond de la Sécurité social (PASS).
Les trimestres que vous validez grâce aux revenus perçus sont comptabilisés comme étant des trimestres cotisés.
Lire aussi: Retraite: Seuil de 1985
Tableau Récapitulatif des Revenus Nécessaires pour Valider les Trimestres en 2024 et 2025
| Nombre de Trimestres | Revenu Annuel Minimum en 2024 (€) | Revenu Annuel Minimum en 2025 (€) |
|---|---|---|
| 1 | 1 747,50 | 1 782 |
| 2 | 3 495 | 3 564 |
| 3 | 5 242,50 | 5 346 |
| 4 | 6 990 | 7 128 |
Règles et Limites
En revanche, deux règles permettent de limiter les inégalités entre les salariés. La première, c'est que même avec un salaire important, on ne peut pas valider plus de 4 trimestres de retraite par an. La deuxième règle, c'est que les cotisations retraites sont limitées au plafond mensuel de la sécurité sociale (3 925 euros par mois en 2025) et qu'il faut avoir travaillé au moins 2 mois à hauteur du plafond pour valider 4 trimestres. Il n'est donc pas possible peu importe son salaire de valider 4 trimestres de retraite en travaillant un mois.
Globalement, à moins de multiplier les années incomplètes de travail, les personnes qui ont les revenus les plus confortables ne peuvent pas réellement profiter du système. Les personnes qui gagnent moins de 594 euros bruts par mois sont quant à elles lésées (7 128/12 = 594).
Spécificités pour les Travailleurs Indépendants
A noter que la validation de trimestres fonctionne différemment pour les travailleurs indépendants. En effet, pour valider un trimestre, il sera nécessaire de verser 310 euros de cotisations. La validation de deux trimestres requerra quant à elle une cotisation de 620 euros. De même, les indépendants souhaitant valider trois trimestres devront cotiser à hauteur de 931 euros.
Pour les non-salariés, le revenu annuel total cotisé est pris en compte, quelle que soit sa répartition dans l’année. Ainsi, vous pouvez valider vos 4 trimestres en vous versant 7 128 € en une seule fois.
Les gérants majoritaires qui déclarent un revenu annuel net inférieur à 5 416 € sont soumis à une cotisation minimale calculée sur ce montant. Cette base étant inférieure au seuil annuel de 7 128 €, ces gérants ne peuvent valider que 3 trimestres.
Lire aussi: Salaire minimum et retraite en 1984: comprendre la validation des trimestres.
Que vous soyez gérant minoritaire ou majoritaire, optimiser l’acquisition de vos trimestres de retraite repose sur une bonne planification de vos rémunérations.
Chômage et Validation de Trimestres
Comment Valider des Trimestres pour la Retraite Quand on est au Chômage ?
Même si vous ne percevez aucun revenu de travail, vous pouvez, sous certaines conditions, valider des trimestres au titre des périodes de chômage indemnisé ou, dans des conditions plus restrictives, de chômage non indemnisé.
Si vous cumulez emploi à temps partiel et chômage et n'avez pas gagné suffisamment pour avoir 4 trimestres cotisés, vous bénéficierez du complément en trimestres assimilés pour le chômage.
Exemple : Si, en travaillant à temps partiel, vous gagnez 5 000 € en 2024, vous validerez 3 trimestres « cotisés » (seuil de 4 513,50 €) et 1 trimestre « assimilé » au titre du chômage indemnisé.
À noter : contrairement aux trimestres cotisés, il existe une limite aux trimestres que vous pouvez valider au titre du chômage.
Idées Reçues sur les Trimestres de Retraite
Testez vos connaissances sur les 9 idées reçues concernant les trimestres de retraite dans le régime général. Déterminants, ceux-ci constituent la durée d'assurance prise en compte dans le calcul de la retraite, selon votre année de naissance.
- Je ne peux pas partir à la retraite si je n'ai pas tous mes trimestres. Faux. Si vous avez 62 ans mais que vous n'avez pas le nombre requis de trimestres, tous régimes confondus, vous pouvez néanmoins faire valoir vos droits à la retraite. Cependant, le montant de votre pension de retraite de base sera réduit par une décote. Celle-ci est définitive, c'est-à-dire appliquée jusqu'à votre décès. Votre pension de retraite complémentaire sera également minorée si vous n'avez pas la durée d'assurance requise.
- Il faut que je travaille une année complète pour valider 4 trimestres. Faux. Pour valider 1 trimestre de retraite, il faut avoir gagné au cours de l'année l'équivalent de 150 fois le Smic horaire minimum. En 2024, ce montant correspond à 1 747,50 € €. Il faut avoir gagné un revenu annuel de 6 990 € € pour valider 4 trimestres dans l'année. Et ce, quel que soit le nombre de mois travaillés.
- Je peux valider plus de 4 trimestres si mes revenus sont suffisants. Faux. On ne peut valider que 4 trimestres chaque année.
- Je peux valider 4 trimestres en ne travaillant qu'un mois par an si je perçois un gros salaire. Faux. Les cotisations retraite sont calculées chaque mois dans la limite du Plafond mensuel de la Sécurité sociale (3 864 € € en 2024). Il faut donc avoir travaillé au moins 2 mois à hauteur du plafond pour valider 4 trimestres.
- Si je suis au chômage, je perds des trimestres pour ma retraite. Faux. Certaines périodes de chômage peuvent être validées, à certaines conditions. Dans le cas du chômage indemnisé, vous obtenez un trimestre par période de 50 jours chômés. En outre, vous bénéficiez de points pour la régime complémentaire. Pour le chômage non indemnisé, certaines périodes peuvent être validées, sous conditions, mais elles ne donnent aucun point pour la retraite complémentaire.
- Si je suis en arrêt longue maladie, je perds des trimestres pour ma retraite. Faux. Vous continuez à acquérir des trimestres de retraite, sous certaines conditions.
- J'ai eu un/plusieurs enfant(s), cela impactera négativement ma retraite. Faux. 4 trimestres de retraite sont automatiquement accordés à la mère au titre de la grossesse et de l'accouchement. 4 autres trimestres sont accordés au titre de l'éducation des enfants : à la mère pour les enfants nés avant 2010, et ils peuvent être répartis entre le père et la mère pour les enfants nés après 2010.
- Je peux racheter des trimestres de retraite s'il m'en manque. Vrai. Il est possible de racheter jusqu'à 12 trimestres maximum pour améliorer soit le taux pris en compte pour le calcul de la retraite, soit le taux et la durée d'assurance.
- Des trimestres non cotisés peuvent me permettre de bénéficier d'un départ anticipé pour carrière longue. Vrai. Si vous êtes salarié(e), votre âge de départ à la retraite est déterminée selon votre durée d’assurance retraite. Cette durée est constituée par l’ensemble des trimestres que vous avez acquis et validés en tant que salarié.