Combien de trimestres faut-il pour la retraite en Espagne?
Le système de retraite espagnol est l'un des plus généreux d'Europe. Il comprend un système public de retraite de base par répartition - qui verse une pension unique calculée sur la base de la rémunération - et un système privé complémentaire par capitalisation.
Le sujet des retraites fait régulièrement l'objet d'un grand débat national, organisé par le Pacte de Tolède. En 2023, une réforme a augmenté la base de cotisation, sans toucher à l’âge maximal de la retraite (67 ans).
Règles générales de la retraite en Espagne
Le système de retraite qui s’applique en Espagne repose sur un système public de retraite par répartition et un système privé de retraite par capitalisation.
Le système public de retraite de base, par répartition, est composé :
- d’un régime général pour les salariés ;
- d’un régime pour les non-salariés, dont les règles sont très proches ;
- de quelques régimes spécifiques à certaines professions.
Il comporte une prestation unique liée à la rémunération de chaque actif avec une retraite minimum soumise à conditions de ressources.
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Le système privé complémentaire, indépendant de celui de la sécurité sociale, comprend les assurances vie et les fonds et plans de pension. Ces derniers sont contractés volontairement par les actifs et bénéficient d'avantages fiscaux.
Les cotisations retraite en Espagne
Le régime des salariés est financé par des cotisations obligatoires, qui s'élèvent à 28,30 % (dont 4,70 % à la charge du salarié et 23,60 % à la charge de l'employeur). Cette contribution couvre non seulement l'assurance vieillesse, mais aussi l'invalidité, l'assurance survivants et une partie de l'assurance maladie-maternité.
Ces cotisations ne sont prélevées que sous un plafond de revenu qui s’élève à 4 720,50 € en 2024.
Le régime des non-salariés est financé par des cotisations versées par les assurés, à hauteur de 28,30 % (toutes assurances sociales confondues). Il existe également un plafond de revenu soumis à cotisation, variable suivant la tranche de revenu, avec un maximum de 4 720,50 €.
Dans les 2 cas, les cotisations ne sont prélevées que sous un plafond de revenu qui s'élève à 4 720,50 € par mois en 2024.
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Les conditions d'âge et de durée d'assurance en Espagne
Pour pouvoir partir à la retraite et recevoir la pension maximale, le salarié comme le non-salarié doit avoir cotisé au moins 15 années (dont au moins 2 dans les 15 dernières années), et atteint :
- 66 ans et 6 mois en 2024 ;
- puis 2 mois de plus chaque année jusqu'à 2027, où l'âge de la retraite s'établira à 67 ans.
Pour les salariés, cet âge est abaissé à 65 ans pour les assurés qui ont cotisé au moins 38 ans en 2024. Cette durée de cotisation sera de 38 ans et 3 mois en 2025 et 2026, pour se fixer à 38 ans et 6 mois à partir de 2027.
Il leur est également possible de partir 4 ans avant l'âge légal en cas de chômage involontaire (avec 33 ans de cotisations), ou 2 ans plus tôt (avec 35 ans de cotisations), sous certaines conditions, avec une décote.
Il existe également un système de départ anticipé pour carrière pénible et pour incapacité.
Les revenus des retraités espagnols
Depuis 2022, la pension des salariés et des non-salariés se calcule sur la base d'environ 85,7 % de la moyenne des 25 dernières années de revenu actualisé.
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La pension s'élève à 100 % de cette base à condition d'avoir cotisé 36,5 ans pour les départs en retraite entre 2023 et 2026, 37 ans à partir de 2027. En dessous de cette durée, la pension est diminuée de 0,19 % par mois les 209 premiers mois manquants, puis de 0,21 % par mois jusqu'au minimum de 50 % pour 15 ans de cotisation.
À partir de 2027, les pourcentages seront de 0,18 % de réduction pour les 4 premières années manquantes, puis 0,19 % par mois.
Si l'assuré continue à travailler après l'âge de la retraite, on applique une surcote (2 % par an s'il a moins de 25 ans de cotisations, 2,75 % de 25 à 37 ans, 4 % au-delà de 37 ans de cotisations).
Il existe un montant maximal des pensions que l’on peut percevoir, en cumulé, de la sécurité sociale (3 175,04 € par mois en 2024) et un montant minimum de retraite qui varie suivant la situation familiale. À noter : le cumul emploi-retraite n'est pas possible pour les salariés et non-salariés.
Un retraité qui reprend une activité dans un domaine couvert par un régime de sécurité sociale voit sa pension suspendue pendant le temps qu'il travaille.
La pension de réversion en Espagne
En cas de décès de l'assuré, le régime espagnol (salarié et non-salarié) prévoit une pension de réversion pour le conjoint survivant. Celle-ci est égale à 52 % de la base de calcul de la retraite du défunt (ou 60 % à 70 % sous certaines conditions, notamment de revenu).
Ces pourcentages correspondent respectivement à environ 60,7 %, 70 % et 81,7 % de la pension du défunt si elle était complète. Elle est augmentée pour les veuves en fonction du nombre d'enfants (si le décès est survenu depuis le 1ᵉʳ janvier 2016).
En 2024, le montant minimum annuel que pouvait recevoir le conjoint survivant était de :
- 11 552,80 € s'il était âgé de plus de 65 ans ou si son taux d'incapacité était égal ou supérieur à 65 % ;
- 10 808 € pour le conjoint survivant entre 60 et 64 ans ;
- 8 752,80 € pour le conjoint survivant de moins de 60 ans ;
- 14 446,20 € pour celui avec charge familiale.
La pension de réversion est versée sous certaines conditions de durée de l'union et/ou d'existence d'enfants nés du mariage. En outre, le défunt doit avoir cotisé au moins 500 jours dans les 5 années précédant son décès (sauf si le décès est accidentel ou dû à une maladie du travail).
S'il était en activité (sauf décès accidentel), la base de calcul est établie sur la base de 24 mois consécutifs à choisir dans les 15 dernières années de revenu.
La pension de réversion est supprimée en cas de remariage, sauf sous certaines conditions très restrictives.
Si le conjoint survivant ne remplit pas les conditions (durée du mariage, nombre d'enfants), il ou elle peut avoir droit à une pension temporaire de veuvage, calculée comme la pension de réversion mais limitée à 2 ans.
Il existe également une pension d'orphelin, égale à 20 % de la base de calcul.
Ce qu'il faut retenir sur la retraite en Espagne
Le système de retraite en Espagne est un régime par répartition.
Pour toucher sa pension maximale, il faut avoir entre 66,5 et 67 ans et avoir cotisé au moins 36,5 à 37 ans.
Vous avez travaillé à l'étranger et ne savez pas si cette période sera comptabilisée ? Avoir travaillé dans un pays étranger peut donner droit à des trimestres et donc peut augmenter considérablement le montant de la pension de retraite.
Les règlements européens prévoient une coordination en matière de retraite dès lors que les travailleurs sont ou ont été soumis à la législation de Sécurité sociale d'au moins deux États.
Même si l'âge légal de départ à la retraite en France est de 64 ans à partir de la génération 1968, il n'en n'est pas de même dans tous les pays.
En résumé, en cas de travail dans un ou plusieurs pays européens, la caisse de retraite de Sécurité sociale française (CNAV) se mettra sur demande en relation avec la caisse homologue du pays en question pour obtenir de sa part un relevé de trimestres et ainsi comptabiliser le nombre de trimestres acquis. Tous les trimestres seront retenus, soit dans ce cas 160 trimestres.
Les accords de Sécurité sociale étant bilatéraux, ils ne peuvent s’appliquer qu’entre les deux pays signataires. Si l'assuré a travaillé dans plusieurs pays conventionnés (hors zone Euro), la France ne tiendra compte que de la période pour laquelle il a acquis le plus de trimestres.
Pour les périodes à l'étranger, en plus de la période en France, c'est la convention franco-japonaise qui sera retenue (plus longue affiliation) et donc je comptabiliserai 128 trimestres (et non 140). Les trimestres américains ne seront donc pas comptabilisés dans le calcul de ma retraite française.
C'est la convention européenne qui sera retenue (plus longue affiliation) et donc seront comptabilisés 120 trimestres (et non 148). Les trimestres canadiens ne seront donc pas retenus dans le calcul de la retraite française.
Dans le cas d'un travail dans un pays non conventionné, alors cette période ne pourra être prise en compte dans le calcul de la retraite française, sauf pour les périodes effectuées avant le 31/03/1983. Seuls les 80 trimestres français seront comptabilisés dans le calcul de ma retraite française.
L'âge légal de départ à la retraite dans l'UE varie d'un Etat membre à l'autre. La majorité des Etats membres de l'Union européenne ont un âge légal de départ à la retraite aux alentours de 65 ans.
En France, la loi sur la réforme des retraites entrée en vigueur le 1er septembre 2023 fait reculer l'âge de départ à la retraite d'un trimestre chaque année jusqu'en 2030, afin de le porter de 62 ans à 64 ans.
L'âge légal de départ à la retraite peut varier selon le sexe du travailleur, tel que c'est le cas dans un quart des pays de l'UE, et aussi selon le statut professionnel et les exceptions propres à chaque Etat.
Tous prévoient des systèmes de retraite anticipée ou au contraire différée, à côté de l'âge de départ légal.
Âge légal est parfois loin de signifier âge réel en termes de départ à la retraite : le second diffère souvent sensiblement du premier. Les comparaisons d'âge légal de départ à la retraite sont à prendre avec des pincettes.
"Les âges légaux de chaque pays ne sont pas complètement comparables, ou du moins ne suffisent pas à comparer des systèmes de retraite.
Le vieillissement de la population modifie négativement l'équilibre entre la population active et les aînés. Conjuguée à la faiblesse de la croissance européenne actuelle, cette évolution aura d'importantes répercussions en termes de finances publiques.
"Dès 2050, les projections indiquent qu'il y aura moins de deux personnes en âge de travailler pour chaque personne âgée dans l'UE" contre trois actuellement, explique ainsi Eurostat.
Un des principaux leviers envisagés par les Etats est le recul progressif de l'âge de la retraite. Pas moins de 16 Etats membres ont ainsi décidé de le reculer dans les années à venir ou commencent déjà à le faire de manière progressive. En Belgique, par exemple, cet âge passera de 65 ans actuellement (66 ans au 1er février) à 67 ans d'ici à 2030.
La Suède, elle, demeure un cas particulier : elle a adopté le principe d'un âge de départ à la retraite flexible, avec la possibilité de toucher une pension à partir de 63 ans.
La demande de retraite peut être présentée durant les trois mois antérieurs ou les trois mois postérieurs à la date de la retraite.
« Le formulaire communautaire E 205 est une attestation concernant la carrière d’assurance : Les États de l’Union européenne et de l’Espace économique européen n’établissent pas tous leur relevé de carrière de la même manière. Les périodes figurant sur ce relevé sont parfois établies dans des unités différentes. Aussi, afin d’éviter tout problème, il a été créé un formulaire de relevé de carrière différent pour chaque État. Sur cette attestation l’institution de l’État à la législation duquel le travailleur a été soumis mentionne les périodes d’assurance accomplies sous sa législation. Ce document est joint systématiquement aux formulaire E 202, E 203 ou E 204 selon le cas. Lors de la liquidation d’une pension, chaque institution concernée mentionne sur ce document les périodes d’assurance accomplies sous sa législation et l’adresse à l’institution d’instruction, à charge pour cette dernière de faire parvenir ces documents aux institutions concernées par la demande ».
Le système espagnol des retraites se démarque par sa générosité. Les salariés et les travailleurs indépendants sont tous tenus de cotiser pour profiter d’une pension afin d'assurer leurs vieux jours.