Montant Minimum pour Valider 4 Trimestres de Retraite en France
Valider un nombre de trimestres d’assurance vieillesse requis est indispensable pour pouvoir prendre sa retraite. Mais leurs règles d'acquisition sont parfois subtiles. Déterminants, ceux-ci constituent la durée d'assurance prise en compte dans le calcul de la retraite, selon votre année de naissance.
Comment sont Calculés les Trimestres de Retraite ?
Pour faire les bons calculs et répondre à ces questions, un élément clef est pris en compte : le trimestre. Mais comment est calculé un trimestre pour la retraite ? Pour valider un trimestre, le nombre d’heures travaillées n’importe pas : c’est le montant de vos revenus perçus sur une période donnée qui importe. Ainsi, quel que soit votre statut (salarié ou indépendant), plus votre revenu est élevé, plus vos trimestres sont validés rapidement. Une limite existe cependant : il n’est pas possible de valider plus de 4 trimestres par an, ni de valider les 4 trimestres sur un seul mois.
Le Rôle du SMIC Horaire Brut
Le montant de revenu exigé pour valider un trimestre est révisé chaque année. Il est égal à 150 fois le Smic horaire brut en vigueur au 1er janvier de l’année considérée. On pense souvent à tort que pour valider un trimestre de retraite, il faut travailler trois mois. Or, les trimestres de retraite ne s'acquièrent pas en fonction d'un temps de travail effectué mais en fonction du montant de ses revenus. En effet, pour valider un trimestre de retraite, il faut valider une rémunération équivalente à 150 fois le smic horaire.
Montants Requis en 2024 et 2025
Le SMIC étant réévalué chaque année, en 2025, il faut avoir gagné l'équivalent de 1 782 euros bruts (contre 1 747,50 euros en 2024) dans une année pour valider un trimestre de retraite. « Depuis 2014, le revenu minimum qui permet de valider 1 trimestre est égal au montant du Salaire minimum interprofessionnel de croissance (Smic) horaire en vigueur au 1er janvier de l’année multiplié par 150 heures », rappelle le site Service-public.fr. Or, avec la revalorisation de 2 % au 1er novembre 2024, le Smic horaire brut est fixé à 11,88 € au 1er janvier 2025 (contre 11,65 € au 1er janvier 2024).
Pour valider un trimestre d’assurance vieillesse en 2025, un salarié du privé devra donc gagner au moins 1 782 € de salaire brut (150 x 11,88 €), soit 34,50 € de plus que l’an dernier, indique la Caisse nationale d’assurance vieillesse (Cnav) dans une circulaire publiée le 23 décembre 2024.
Lire aussi: Trimestre retraite : l'année 1983
Pour enregistrer des trimestres supplémentaires, ses revenus devront s’élever à :
- 3 564 € pour valider 2 trimestres, contre 3 495 € en 2024 ;
- 5 346 € pour valider 3 trimestres, contre 5 242,50 € en 2024 ;
- 7 128 € pour valider 4 trimestres, contre 6 990 € en 2024.
Si cette augmentation n’aura pas d’incidence pour les salariés travaillant à temps plein, elle pourrait en revanche affecter les salariés à temps partiel ou les étudiants travaillant sur de courtes périodes ou sur un faible volume d’heures.
Tableau Récapitulatif des Montants Annuels Bruts Nécessaires pour Valider des Trimestres
| Nombre de Trimestres | Revenu Annuel Brut Requis en 2024 (€) | Revenu Annuel Brut Requis en 2025 (€) |
|---|---|---|
| 1 | 1 747,50 | 1 782 |
| 2 | 3 495 | 3 564 |
| 3 | 5 242,50 | 5 346 |
| 4 | 6 990 | 7 128 |
Règles et Limitations
En revanche, deux règles permettent de limiter les inégalités entre les salariés. La première, c'est que même avec un salaire important, on ne peut pas valider plus de 4 trimestres de retraite par an. La deuxième règle, c'est que les cotisations retraites sont limitées au plafond mensuel de la sécurité sociale (3 925 euros par mois en 2025) et qu'il faut avoir travaillé au moins 2 mois à hauteur du plafond pour valider 4 trimestres. Il n'est donc pas possible peu importe son salaire de valider 4 trimestres de retraite en travaillant un mois. Globalement, à moins de multiplier les années incomplètes de travail, les personnes qui ont les revenus les plus confortables ne peuvent pas réellement profiter du système.
Cas des Gérants Minoritaires
Enfin, notons que les Gérants minoritaires qui ne se rémunèrent pas au cours d’une année, ou qui perçoivent moins de 1 782 € par an, n’acquièrent aucun trimestre au titre de l’année considérée. Celle-ci est donc perdue.
Optimisation pour les Gérants
Que vous soyez gérant minoritaire ou majoritaire, optimiser l’acquisition de vos trimestres de retraite repose sur une bonne planification de vos rémunérations.Si l’on souhaite optimiser, il faut se rémunérer au minimum 2 mois dans l’année et à hauteur d’au moins 3 564 € bruts chacun.
Lire aussi: Conditions 1987 retraite
Travailleurs Indépendants
Pour les travailleurs indépendants, le calcul est différent : ce sont les cotisations versées pour la retraite qui sont prises en compte pour valider un trimestre. Pour les travailleurs indépendants, la validation des trimestres se base sur les cotisations versées. Contrairement à ce que l’on pourrait croire, valider un trimestre de retraite ne dépend pas de la durée travaillée. Vous pourriez travailler toute l’année sans acquérir de trimestre, ou encore valider 4 trimestres en seulement deux mois d’activité.
A noter que la validation de trimestres fonctionne différemment pour les travailleurs indépendants. En effet, pour valider un trimestre, il sera nécessaire de verser 310 euros de cotisations. La validation de deux trimestres requerra quant à elle une cotisation de 620 euros. De même, les indépendants souhaitant valider trois trimestres devront cotiser à hauteur de 931 euros.
Plafonds et Optimisation
- Plafond mensuel : Les revenus mensuels au-delà du plafond de la Sécurité sociale (3 925 € en 2025) ne sont pas pris en compte dans le calcul des trimestres.
- Optimisation : Pour valider 4 trimestres, prévoyez de vous rémunérer sur au moins deux mois avec un salaire brut de 3 564 € par mois. Une autre option est de vous verser un salaire brut de 1 782 € pendant 4 mois.
- Absence de rémunération : Les gérants minoritaires qui ne se versent pas de salaire ou dont la rémunération annuelle est inférieure à 1 782 € ne valideront aucun trimestre.
Pour les non-salariés, le revenu annuel total cotisé est pris en compte, quelle que soit sa répartition dans l’année. Ainsi, vous pouvez valider vos 4 trimestres en vous versant 7 128 € en une seule fois.
Les gérants majoritaires qui déclarent un revenu annuel net inférieur à 5 416 € sont soumis à une cotisation minimale calculée sur ce montant. Cette base étant inférieure au seuil annuel de 7 128 €, ces gérants ne peuvent valider que 3 trimestres.
Valider un nombre requis de trimestres est indispensable pour pouvoir prendre sa retraite.
Lire aussi: Montant trimestre retraite