Simuler votre retraite avec 176 trimestres : Tout ce que vous devez savoir

Cette fiche traite du dispositif de retraite anticipée pour carrière longue créé en 2003, modifié par la réforme de 2010, par le décret de 2012 et enfin par la réforme de 2023. Obtenue par la CFDT lors de la réforme de 2003, il s'agit d'une retraite anticipée au taux plein de 50 % avant l'âge « légal ». Depuis le 1er janvier 2020, si vous êtes artisans ou commerçants, vous êtes rattachés au régime général. En tant qu’artisan, vous relevez désormais du régime général pour le calcul de votre retraite de base.

Autant de questions que vous vous posez à la veille de votre retraite. En effet, il n’est pas toujours simple de s’y retrouver. Vous pouvez aussi être éligible à l’allocation de solidarité aux personnes âgées (ASPA), versée sous conditions de ressources personnelles et, le cas échéant, du foyer.

Âge et conditions de départ à la retraite

En principe, le fait d'avoir validé suffisamment de trimestres (avoir cotisé entre 166 et 172 trimestres suivant votre année de naissance) ne permet pas de partir automatiquement à la retraite. Pour cela, il est théoriquement nécessaire d'avoir atteint l'âge légal de la retraite, c'est-à-dire entre 62 et 64 ans suivant votre année de naissance. Cependant, des exceptions existent.

L'âge légal de départ à la retraite est l'âge à partir duquel vous pouvez demander à prendre votre retraite. En France, cet âge est de 64 ans pour les assurés nés à partir de 1968, entre 62 ans et 64 ans pour les assurés nés avant cette date. Il n'est donc, en principe, pas possible de prendre sa retraite avant 62 ou 64 ans.

Départ anticipé à la retraite : Les exceptions

Il existe plusieurs cas de départ anticipé à la retraite.

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• Vous avez commencé à travailler jeune: Si vous avez commencé à travailler avant vos 21 ans, et sous réserve que vous remplissiez les conditions demandées, vous pourrez profiter du départ anticipé pour carrière longue.
• Vous êtes en situation de handicap: Si vous avez passé l'essentiel de votre carrière professionnelle en situation de handicap, et que vous remplissez les conditions de durée d'assurance validée et cotisée avec un taux d'incapacité de 50 % minimum, alors vous pourrez demander à partir à 55 ans.
• Le départ anticipé pour pénibilité: Si vous êtes exposé à des facteurs de pénibilité au travail, vous pourrez demander un départ anticipé dès vos 62 ans (ou 60 ans selon votre génération), voire avant si vous avez travaillé au contact de l'amiante.
• Les cas particuliers en fonction de votre profession: Si vous exercez un métier qui nécessite des aptitudes physiques particulières (comme les militaires, les danseurs de l'Opéra de Paris, etc et même les contrôleurs aériens), vous serez l'objet d'une mise à la retraite d'office avant vos 60 ans.

Retraite anticipée pour carrière longue

Le départ anticipé pour carrière longue peut vous concerner si vous avez commencé à travailler avant 16 ans, 18 ans, 20 ans ou 21 ans. Votre âge de départ anticipé sera en effet calculé selon votre âge de début d’activité. Pour partir à la retraite avant l’âge de départ légal, vous devez justifier de 5 trimestres en tout début d’activité (ou 4 si vous êtes né entre le 1er octobre et le 31 décembre) et avoir cotisé un certain nombre de trimestres tous régimes confondus.

En début de carrière, tout type d’activité, y compris le service militaire, peut être pris en compte. Les conditions de départ varient selon votre année de naissance et votre âge de départ.

Pour savoir si vous pouvez bénéficier d’une retraite anticipée pour carrière longue, utilisez le service en ligne : « Obtenir mon âge de départ à la retraite » disponible dans votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr.

Conditions d'activité jeune

Pour remplir la condition d’activité jeune, il faut avoir validé au moins 5 trimestres à la fin de l’année civile de ses 16, 18, 20 ou 21 ans, pour partir avant son âge égal (voir tableau 1). Si né au cours du dernier trimestre de l’année, seulement 4 trimestres sont exigés à la fin de l’année civile de son anniversaire.

Durée cotisée

Les textes exigent une durée cotisée pour bénéficier du départ anticipé pour carrière longue. Toutes les périodes ayant donné lieu à cotisations sont retenues, tous régimes de base confondus, y compris les périodes étrangères indiquées sur le formulaire de liaison. La réforme 2023 ajoute les trimestres achetés au titre de l’apprentissage par un versement pour la retraite (VPLR). Ces trimestres sont pris en compte dans les trimestres cotisés pour la retraite anticipée carrière longue ou travailleur handicapé. Ces règles s’appliquent aux assurés relevant du régime général de la sécurité sociale et des régimes alignés (MSA, artisans et commerçants).

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Les périodes à l’étranger sont retenues dans le cadre de l’accord applicable à l’intéressé (voir formulaire réglementaire de liaison).

Les assurés nés entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1963 ayant 168 trimestres cotisés avant le 1er septembre 2023, ont droit à la retraite anticipée carrière longue sur demande.

Le calcul de leur retraite s’effectue sur la base des trimestres exigés à partir de septembre 2023.

Le départ devient possible dès que le salarié remplit toutes les conditions. Par exemple, s’il lui manque un trimestre pour partir à un âge indiqué dans le tableau, il pourra partir dès qu’il aura obtenu le trimestre manquant.

Les trimestres et leur impact sur la retraite

Types de trimestres

Il est important de comprendre la différence entre les différents types de trimestres : cotisés, assimilés et validés.

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• Les trimestres cotisés: Il s’agit de ceux que vous avez acquis grâce aux cotisations qui ont été prélevées sur votre salaire. Le nombre maximum de trimestres que vous pouvez obtenir est de quatre par an. La validation de ces trimestres cotisés est fonction des sommes sur lesquelles vous avez cotisé et non sur la durée du travail. Ainsi pour valider un trimestre cotisé il faut avoir perçu dans l'année l'équivalent d'un revenu égal à 150 fois le montant du smic horaire brut.
• Les trimestres assimilés: Ce sont des trimestres qui vous sont attribués durant des périodes d’interruption involontaire de votre travail (invalidité, arrêt maladie, congé maternité ou d'adoption, chômage indemnisé). Les trimestres assimilés ou le cumul de trimestres cotisés et assimilés ne peuvent pas dépasser quatre par an et comptent pour la durée d’assurance.
• Les trimestres validés: Les trimestres validés sont calculés en additionnant les trimestres cotisés et les trimestres assimilés et constituent votre durée d’assurance. Ainsi, si vous êtes né à partir du 1er janvier 1965, vous devez avoir 172 trimestres validés, soit l’équivalent de 43 ans de carrière, pour avoir une retraite à taux plein.

Quels trimestres sont retenus dans la durée cotisée ?

Il s’agit des périodes pour lesquelles vous avez cotisé à un régime de retraite français. Les périodes cotisées à l’étranger peuvent être retenues si un accord international s’applique.

Certaines périodes de cotisations payées par l’État sont également prises en compte (stage de formation professionnelle, apprentissage).

Peuvent également être retenues comme trimestres cotisés :

• les périodes indemnisées au titre de l’assurance maternité
• les trimestres de majoration d’assurance attribués dans le cadre du compte professionnel de prévention
• les périodes de perception d’une pension d’invalidité dans la limite de 2 trimestres.

Et dans la limite de 4 trimestres pour chacune des catégories suivantes :

• les périodes indemnisées au titre de l’assurance vieillesse des parents au foyer et de l’assurance vieillesse des aidants
• les périodes de service national
• les périodes de chômage indemnisé
• les périodes indemnisées au titre de la maladie et des accidents du travail pour incapacité temporaire.

Impact des trimestres supplémentaires

Avoir des trimestres supplémentaires, c’est-à-dire au-delà du nombre requis pour une retraite à taux plein, peut avoir des avantages financiers, notamment la possibilité de bénéficier d’une surcote.

Calcul de la retraite de base à taux plein

Pour connaître le montant de votre retraite de base à taux plein dans le régime général, vous devez effectuer un calcul en 2 temps. Vous devez d'abord déterminer votre « Salaire annuel moyen ». Depuis la réforme Balladur de 1993, il est déterminé à partir de vos 25 meilleures années de revenu d'activité. Ensuite, vous appliquez le taux de 50 % à ce salaire annuel moyen pour obtenir le montant de votre retraite de base à taux plein. Explications en détail.

Déterminer le salaire annuel moyen

Pour calculer votre « Salaire annuel moyen » (SAM), vous devez faire la moyenne de vos salaires annuels pendant votre période en situation professionnelle, en prenant les 25 meilleures années de votre carrière (qui ne sont pas forcément les 25 dernières années !).

Pour obtenir cette moyenne, votre caisse de retraite n'utilisera pas le salaire tel qu'il apparaît sur vos fiches de paie des années passées. Celui-ci est en effet revalorisé en fonction de l'évolution des prix, suivant la grille des coefficients de revalorisation actualisée chaque année au 1er janvier. À noter que certaines années, les coefficients ne sont pas revalorisés. C'était le cas en 2021, où l’inflation était quasi-nulle (1,011), soit un taux de 1,6 %.

Au 1er janvier 2023, le montant des pensions de retraite de base a été revalorisé d’un coefficient de 1,008, soit un taux de 0.8 %.

Calculer le montant de sa retraite de base à taux plein

Vous percevez une retraite à taux plein dans 2 situations :

• soit vous atteignez l'âge légal de la retraite (64 ans) et avez cotisé le nombre requis de trimestres (entre 166 et 172 suivant votre année de naissance) ;
• soit vous atteignez l'âge de la retraite à taux plein (67 ans) sans avoir cotisé le nombre requis de trimestres (entre 166 et 172 suivant votre année de naissance).

La retraite de base à taux plein se calcule simplement : elle est de 50 % du Salaire annuel moyen (SAM).

Les salaires pris en compte ne sont retenus que dans la limite du Plafond de la Sécurité sociale (PASS) de l'année concernée. Lorsque le montant annuel du salaire dépasse le Plafond de la sécurité sociale de l'année considérée, seule la partie du salaire qui ne dépasse pas ce plafond est prise en compte dans le calcul.

Le montant de la pension à taux plein ne peut pas être inférieur à un certain montant : c'est le principe du minimum contributif.

Ce qui peut affecter le montant de ma retraite à taux plein

Le montant que vous avez calculé de votre pension peut être réduit par un « coefficient de proratisation » si vous avez validé, dans le régime général, moins de trimestres que la durée d'assurance de référence (entre 166 et 172 trimestres suivant votre année de naissance).

Il peut aussi être réduit par une « décote », si vous avez validé, tous régimes confondus, moins de trimestres que la durée d'assurance requise (entre 166 et 172 trimestres suivant votre année de naissance).

A contrario, ce montant peut être augmenté par une « surcote », si vous avez continué à cotiser au-delà de votre âge légal de départ à la retraite et de votre durée d'assurance requise.

Le cas particulier des polypensionnés

Peut-être faites-vous partie des retraités qui ont cotisé à plusieurs régimes différents (32 % des nouveaux retraités de 2019) ? En effet, les carrières professionnelles sont maintenant de plus en plus hâchées et beaucoup moins linéaires qu’auparavant. Les périodes d’activités diverses peuvent se succéder les unes aux autres. Vous pouvez avoir eu plusieurs situations professionnelles au cours de votre carrière. Si c'est le cas, il est possible que vous ayez moins de trimestres que nécessaire dans le régime général, tout en ayant, tous régimes confondus, le nombre de trimestres requis pour la retraite à taux plein. Ce sont 2 choses différentes.

Par exemple, vous pouvez avoir validé 120 trimestres au régime général et 47 dans 1 ou plusieurs autres régimes, si vous avez eu des périodes d'activité professionnelles différentes. Si vous êtes né en 1960, vous remplissez les conditions pour le taux plein (120 + 47 = 167 trimestres). Votre pension du régime général sera calculée au prorata du nombre de trimestres validés dans ce régime : on multipliera votre pension de retraite à taux plein par (120/167). Votre pension sera affectée par le coefficient de proratisation mais ne subira pas de décote.

En revanche, si vous ne remplissez aucune des 2 conditions, votre pension sera bien réduite 2 fois : par le coefficient de proratisation, puis par la décote.

Décote et Surcote

La pension de base résulte d'un pourcentage appelé « taux ». On applique ce taux au salaire annuel moyen. Le taux normal de 50 % sera réduit par une décote si une condition n'est pas remplie.

« L’âge légal » permet d’obtenir une retraite (vers 64 ans voir tableau). Le taux plein (50 % sur le salaire annuel moyen) est acquis si l’assuré a le nombre de trimestres requis. « L’âge du taux plein » (67 ans) permet d’obtenir une retraite sans décote sur le taux de 50%, quel que soit le nombre de trimestres obtenu.

Si on demande la liquidation de sa pension avant 67 ans, sans avoir le nombre de trimestres nécessaires tous régimes confondus, le taux est minoré. Le coefficient de minoration du taux plein est de 1,25 % par trimestre manquant (soit 5% par an). Cela correspond à une décote sur le taux de 0,625 par trimestre manquant.

L'assuré ayant dépassé l’âge légal et ayant obtenu la durée d’assurance exigée pour le taux plein (voir tableau) peut bénéficier d’une surcote, soit une majoration de sa retraite (et non du taux). Cette majoration est de 1,25 % par trimestre civil depuis 2009 (soit 5 % par an). Le montant de la surcote s’ajoute au montant de la pension porté au minimum contributif. Elle est prise en compte pour la majoration de pension pour enfants de 10 %.

Surcote : comment en bénéficier ?

La surcote est un mécanisme qui permet d’augmenter le montant de votre pension de retraite de base si vous continuez à travailler après avoir atteint le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein. Concrètement, chaque trimestre supplémentaire travaillé au-delà de l'âge légal de départ à la retraite vous permet d'obtenir une majoration de votre pension de retraite. Cette majoration est calculée sur la base d'un taux de surcote par trimestre supplémentaire. Cependant, il existe un plafond pour la surcote, déterminé en fonction de votre année de naissance et des trimestres supplémentaires.

L'ensemble des trimestres validés, au cours de votre carrière, sont pris en compte pour déterminer votre durée d'assurance retraite. Ainsi, les trimestres cotisés et assimilés permettent de déterminer si vous avez droit ou non à une surcote sur la pension de votre retraite de base. Si vous avez obtenu plus que le nombre de trimestres nécessaires pour avoir le taux plein, vous pouvez alors prétendre à une surcote de votre pension.

Quand commence la surcote retraite et comment calculer son nouveau taux de liquidation ?

Pour profiter d’une surcote de sa pension de retraite de base, il faut travailler au-delà de l’âge légal de départ à la retraite, soit 64 ans depuis la réforme des retraites 2023, et avoir acquis la durée d’assurance requise pour bénéficier du taux plein. Si vous ne demandez pas la liquidation de votre retraite de base et que vous continuez à travailler au-delà de l’âge légal de départ à la retraite, chaque trimestre civil entier cotisé supplémentaire vous permettra d’obtenir une majoration du montant brut annuel de votre pension.

Lorsque vous liquidez votre retraite à taux plein, le montant de votre pension est calculé sur la base d'un taux de liquidation égal à 50 %. Chaque trimestre civil entier supplémentaire viendra augmenter votre taux de 1,25 %, soit, par exemple, l'équivalent de 5 % pour 4 trimestres supplémentaires acquis.

Le nombre de trimestres retenu correspond au nombre de trimestres civils entiers cotisés au-delà de l’âge légal de départ à la retraite. Si vous êtes né en janvier, le premier trimestre de surcote débutera au 1er avril. En revanche, si vous obtenez le nombre de trimestres requis au-delà de l’âge légal de départ à la retraite, la prise en compte des trimestres supplémentaires commencera dès le premier jour du mois suivant.

Décote

Le pendant inverse de la surcote existe aussi : c'est la décote. Elle intervient lorsque vous partez à la retraite, sans avoir acquis le nombre de trimestres requis fixé pour votre génération et sans avoir atteint l'âge du taux plein automatique (67 ans). La décote par trimestre manquant vient en déduction de votre pension si vous partez à la retraite avant d'avoir validé le nombre de trimestres requis pour le taux plein. Cette décote est calculée en fonction du nombre de trimestres manquants.

Tableau récapitulatif : Durée d'assurance cotisée selon l'année de naissance

Conseils et démarches

Il est conseillé de faire le point sur ses droits avant de déposer la demande de pension de retraite. Si vous n’avez pas encore de reconstitution de carrière, demandez un relevé de carrière, puis complétez le questionnaire pour les périodes manquantes.

Tout d’abord, consultez votre relevé de carrière sur notre site lassuranceretraite.fr afin de vérifier que tous les éléments de votre vie professionnelle apparaissent.

Vous pensez être éligible à la retraite pour carrière longue. 9 mois avant la date, penser à demander votre attestation d’éligibilité à votre caisse (Carsat, caisse de MSA). Elle vous sera utile lorsque vous demanderez votre retraite.

Chaque situation est particulière, une étude préalable doit donc être effectuée par l’Assurance retraite, habilitée à examiner votre éligibilité à la retraite pour carrière longue. N’hésitez pas à la solliciter par téléphone au 3960 ou le 09 71 10 39 60 depuis l’étranger (service gratuit + prix appel) ou encore en cliquant ici.

Pour simuler votre retraite à tout âge et pour toutes vos activités, utilisez le service "Mon estimation retraite" sur votre compte retraite (connexion au compte requise).

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