Transfert des Droits PEL à un Enfant : Conditions et Modalités

Vous possédez un compte ou un plan d'épargne logement et vous vous demandez s'il est possible de transmettre vos droits à prêt à un tiers, notamment à votre enfant, pour l'aider à obtenir un prêt plus important ? Il est possible de céder ses droits de prêts issus de comptes ou livrets d'épargne logement, mais sous certaines conditions.

Conditions Générales pour la Cession des Droits à Prêt

Céder ses droits est un acte qui s'effectue sous certaines conditions. Tout d'abord, il faut s'assurer que le bénéficiaire des droits fasse partie des personnes autorisées à en profiter. Son projet immobilier se doit d'être viable et qu'il s'inscrive bien dans le cadre réglementaire pour être éligible à l'épargne logement.

Qui est considéré comme un proche ?

Après avoir désigné le proche qui bénéficiera de ce petit coup de pouce, la question qui se pose est la suivante : est-il considéré comme un proche ? Mais qu'entend-t-on par proche, la notion étant relativement vague et large. Ne sont concernés dans la famille que le conjoint, vos parents, vos enfants, vos frères et sœurs, vos neveux et nièces, vos oncles et tantes, ainsi que ceux de votre conjoint ! Cela fait quand même du monde !

Ancienneté des Plans

L'ancienneté est également à prendre en compte pour le don de droits à prêts issus de PEL ou CEL. Dans le cas du PEL, le PEL du titulaire et celui de la personne cédant ses droits doivent être ouverts au minimum depuis trois ans. Dans le cas du CEL, chaque compte doit être souscrit depuis au minimum un an.

Utilisation des Droits

Un délai d'utilisation des droits s'impose également. Chacun des membres d'une même famille peut être titulaire d'un CEL et les parents peuvent en ouvrir un au nom de leur(s) enfant(s) mineur(s). Par le jeu de la cession de droits, les bénéficiaires pourront ainsi disposer d'un prêt d'un montant supérieur.

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Conséquences de la Cession

Naturellement, l'opération est possible dans les deux sens : céder ses droits à un tiers, membre de la famille, ou recevoir les droits d'un tiers, membre de la famille. Mais le cessionnaire doit prendre conscience qu'en donnant ses droits, il perd la possibilité d'emprunter pour lui-même et aussi la prime d'épargne.

PEL et CEL : Les Bases

Pas besoin d’avoir un projet immobilier immédiat pour ouvrir un plan d’épargne logement (PEL) ou un compte épargne logement (CEL), 2 produits bancaires qui fonctionnent d’abord comme des placements. Mais savez-vous qu’il est possible de transférer, sous conditions, à ses proches les droits à prêt PEL ou CEL acquis pendant la période d’épargne ? Sachez que vous aussi céder vos droits à prêt (sous certaines conditions) mais céder ses droits ne signifie pas céder son épargne. Par exemple, l’épargne du CEL du donateur continuera à fructifier et à capitaliser chaque année des intérêts, et donc des droits à prêt, ouvrant ainsi de nouvelles possibilités d’emprunt.

Qui peut bénéficier de vos droits à prêt ?

Vous pouvez céder vos droits à prêt à un membre de votre famille. Il peut s’agir de votre conjoint, de vos enfants ou petits-enfants, de vos parents ou grands-parents, de vos frères et sœurs, neveux et nièces, oncles et tantes, et des membres de la famille de votre conjoint. Pour que le titulaire d’un plan d’épargne logement puisse céder ses droits, il faut que le bénéficiaire de la cession soit lui-même titulaire d’un PEL ouvert depuis au moins 3 ans. Le bénéficiaire peut alors recevoir des droits en provenance d’un ou plusieurs autres PEL. La cession de droits à prêt PEL se fait en une seule fois à destination d’un seul bénéficiaire. Il n’est pas nécessaire de clôturer le CEL pour céder des droits. De plus la cession peut se faire en plusieurs fois et à plusieurs personnes différentes.

Le montant du prêt possible avec un PEL ou un CEL dépend des droits à prêt, c’est-à-dire des intérêts acquis pendant la période d’épargne. Certains établissements bancaires proposent des simulateurs Épargne Logement qui vous permettent d’estimer vos possibilités de prêt en fonction des intérêts acquis et de la durée d’emprunt. Le taux du prêt associé à votre PEL est fixé et garanti dès la souscription du plan épargne logement, quelle que soit la date à laquelle vous demanderez le prêt. Le proche à qui vous pouvez céder vos droits bénéficiera des mêmes conditions. Pour le CEL, les droits à prêt sont acquis à des taux différents à chaque changement du taux d’épargne.

Le Prêt Épargne Logement

C’est après une phase d’épargne obligatoire que l’on peut disposer d’un prêt épargne logement. Le prêt du PEL est au maximum de 92 000 €, et celui du CEL de 23 000 €. Pour le Plan d’Epargne Logement, c’est assez simple : on connaît dès la souscription du plan (phase épargne), le taux du prêt qui sera ensuite accordé. Le taux du prêt est égal au taux de rémunération de l’épargne placée sur le PEL, lui-même fixé à l’avance, auquel on ajoute une commission de 1,2 % (ou de 1,70 % pour les PEL ouverts avant le 1er février 2015) correspondant aux frais de gestion et aux frais financiers. Pour les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2024, ce taux est de 3,45 % hors assurances (2,25 + 1,20). Tout dépend de la « génération » de votre plan !

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L’article L. 315-1 alinéa 1 du Code de la construction et de l’habitation prévoit que « Le régime de l’épargne-logement a pour objet de permettre l’octroi de prêts aux personnes physiques qui ont fait des dépôts à un compte d’épargne-logement et qui affectent cette épargne au financement de logements destinés à l’habitation principale ».

Le montant du crédit accordé dépend des intérêts obtenus : on parle des droits à prêts. Ils correspondent au total des intérêts acquis (sans compter la prime d’État), à la date du dernier anniversaire du plan. La liste des travaux finançables n’est pas très précise. Les droits à prêts sont multipliés par un coefficient de 2,5 pour une utilisation classique du crédit (ou de 1,5 pour l’acquisition de parts de SCPI. Cela donne un total d’intérêts de remboursement. Ensuite, pour une durée donnée entre 2 et 15 ans, on calcule le montant du crédit correspond à ce total d’intérêts. Le montant du prêt est plafonné à 92.000 €. Vous trouvez sur le site des banques des calculateurs vous donnant le montant pouvant être emprunté selon la durée de remboursement. Le prêt ne peut pas être inférieur à 5 000 € (pour les PEL ouverts entre le 01/03/2011 et le 31/12/2017).

Vous pouvez cumuler vos droits à prêt avec ceux de vos proches (ou les leur céder, à condition qu’ils soient eux-mêmes titulaires d’un plan et/ou d’un compte épargne logement). Il peut s’agir de votre conjoint, de vos enfants ou petits-enfants, de vos parents ou grands-parents, de vos frères et sœurs, neveux et nièces, oncles et tantes, et des membres de la famille de votre conjoint. Il peut s’agir également des conjoints de vos frères et sœurs.

Lorsque le titulaire d’un PEL obtient un prêt en vertu d’intérêts acquis au titre de différents PEL, le taux d’intérêt du prêt est égal à la moyenne pondérée des taux des prêts qui auraient été consentis au titre des différents PEL. Ces derniers taux sont pondérés par les montants des prêts de même durée qui résultent des droits acquis et utilisés sur lesdits comptes (CCH, art. R. 315-9, al.

La personne qui cède ses droits à prêt d’un PEL n’aura donc pas la possibilité d’emprunter pour elle-même, mais récupérera le capital qu’elle a épargné, les intérêts produits par ce capital et la prime d’État pour le PEL (pour les CEL, le bénéficiaire de la prime est le cessionnaire). Bien que cela soit plus rare en pratique, une cession de l’ensemble du PEL (droit à prêt + capital épargné + intérêts) est possible, mais, étant assimilée à une donation, elle nécessitera un acte notarié.

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C’est au terme de 18 mois d’épargne qu’il est possible de demander à son banquier un prêt lié au CEL. Le CEL pouvant changer de taux de rémunération pendant la période d’épargne, les intérêts acquis sont cumulés par niveau de taux. Chaque niveau de taux d’épargne donnant un niveau de taux de crédit. Le taux du prêt est égal au taux de rémunération de l’épargne placée sur le CEL, auquel on ajoute une commission de 1,5 % correspondant aux frais de gestion et aux frais financiers. Soit, pour les CEL ouverts depuis le 1er février 2023, un taux de 3,5 % (2 + 1,5). Pour chaque niveau de taux, les droits à prêt sont multipliés par un coefficient de 1,5 pour une utilisation classique du crédit ou par un coefficient de 1 pour l’acquisition de parts de SCPI. Cela détermine un total d’intérêts de remboursement. Ensuite, pour une durée donnée entre 2 et 15 ans, on calcule le montant du crédit correspond à ce total d’intérêts. Le montant du prêt est plafonné à 23 000 €.

Donation du PEL

Si la loi ne prévoit rien sur la donation d’un plan d’épargne logement, cette opération est admise par l’administration fiscale. Il est possible de transmettre, de votre vivant, le capital, les intérêts et les droits à prêt de votre PEL à un membre de votre famille (enfant, petit-enfant, mais aussi conjoint, frère, sœur, mère, père, oncle, tante, neveu, nièce…). « Il faut que le bénéficiaire ne soit pas déjà lui-même titulaire d’un PEL : la détention de deux plans d’épargne logement étant interdite, sauf pour celui qui en hérite dans le cadre d’une succession », précise Laura Rocher, responsable documentation de la société Fidroit. Le transfert de capitaux doit s’accomplir au moyen d’une donation notariée.

Vous avez également la faculté de céder uniquement les droits à prêt à un proche, à condition que votre PEL ait été souscrit il y a au moins 3 ans et que le bénéficiaire soit lui-même titulaire d’un PEL ouvert il y a plus de 3 ans (circ. du 11.7.86, JO du 24.7.86, circ.

Transfert du PEL

Pour transférer votre PEL d’une banque à une autre, il suffit de faire la demande à votre nouvelle banque et d’avoir l’accord préalable de votre banque actuelle. Vous y conserverez tous les avantages, taux d’intérêt et droits à prêt et prime d’État (en fonction de la date d’ouverture de votre PEL).⚠️ L’opération de transfert du plan épargne logement présente souvent des frais facturés par l’établissement possédant votre PEL. La banque a pour obligation de vous faire part des frais facturés.Si vous possédez un CEL (compte épargne logement), il doit également être transféré.

Il faut compter entre 4 à 6 semaines pour le délai de transfert d’un PEL d’une banque à une autre. Ce délai est variable et dépend majoritairement de la banque qui détient votre PEL.Attention : Votre ancienne banque peut vous refuser le transfert de votre PEL, dans ce cas, vous devrez clôturer votre PEL et en rouvrir un au taux en actuel de 1.75%.

Les frais de transfert du PEL peuvent aller de 50 € jusqu’à une 150 € selon la banque, pensez à négocier les frais de transfert avec votre ancienne banque.

Si vous possédez un vieux PEL avec un taux rémunérateur intéressant, conservez-le dans votre ancienne banque et continuez de l’alimenter (si le plafond du PEL n’est pas déjà atteint). Vous profiterez ainsi d’un taux plus élevé que le taux actuel de 1.75%.

Transmission du PEL

Le PEL s’apparente à un bien mobilier, il peut être transmis ou donné en tant qu’élément du patrimoine du titulaire, ce qui n’est pas le cas pour le CEL (compte épargne logement).

Transmission par Donation

Concernant la donation, le titulaire du PEL peut l’effectuer auprès de certains proches :

• conjoint
• enfant
• parent
• concubin
• cousin

En revanche, il ne peut pas être transmis à son concubin ou à son cousin.

En cas de donation ou de transmission du PEL, les sommes du PEL peuvent être transférées sur :

• L’autre PEL si le bénéficiaire dispose déjà d’un PEL et que le montant transféré ne fait pas dépasser le plafond du PEL
• Un CEL, si le bénéficiaire n’en détient pas
• Tout autre produit d’épargne

Une personne ne peut pas disposer de 2 PEL donc la transmission de PEL s’opère par transfert de la somme, mais pas du support.

Transmission par Succession

En cas de décès du titulaire du PEL, la banque a pour obligation d’interroger les ayants droits sur l’avenir du PEL. Elle ne peut en aucun cas le clôturer unilatéralement.

Selon le statut du plan épargne logement, il existe deux cas de figure :

• Le contrat est échu le jour du décès du titulaire (le PEL a plus de 10 ans) : alors le PEL ne peut pas être transmis. Il sera automatiquement clôturé par la banque, le capital, les intérêts et la prime d’état seront versés à la succession. Tranfert Une fois le plafond atteint, votre contrat est considéré comme échu, il est alors impossible de transférer un PEL.
• Le contrat n’est pas échu le jour du décès (il n’a pas atteint la durée initiale de 4 ans ou il a été prolongé) : le PEL peut être transmis si l’un des héritiers le souhaite avec l’accord des autres héritiers.

En cas de reprise du PEL, l’hériter s’engage à honorer le contrat et les engagements pris par le défunt. (montants et périodicité des versements).

Si aucun des héritiers ne reprend le PEL, celui-ci sera automatiquement clôturé.

Si le successeur dispose déjà d’un PEL actif, il pourra le conserver en même temps avec celui reçu par la succession. La loi autorise exceptionnellement la détention de deux PEL pour le même titulaire.

Transmission par Voie Testamentaire

Afin de faciliter la transmission d’un produit d’épargne comme le PEL, son titulaire peut rédiger un testament mentionnant clairement le bénéficiaire. Cet acte légal évite une négociation ou discussion entre les héritiers. Il est désormais possible de rédiger un testament olographe en ligne. Proposé par des notaires, ce service est généralement facturé entre 30 € et 70 €.

FAQ sur le Transfert du PEL

• Oui, il est possible de céder son PEL à un membre proche, ascendant, descendant de la famille ou conjoint. Dans le cas présent, vous cédez l’intégralité de vos droits : les intérêts, le droit à prêt et la prime d’État si le plan épargne en est éligible.
• En cas de décès, les enfants du défunt héritent du PEL à 100%, incluant le capital, les intérêts générés et les droits à prêts attribuables à une seule personne.
• Dans un premier temps, négociez avec votre banque. Si aucune solution n’est trouvée, prenez contact avec le médiateur de la banque.

Conditions d'octroi de la prime d'État et de la surprime

Les conditions d'octroi de la prime d'État et de la surprime varient en fonction de la date d'ouverture du PEL.

PEL ouvert entre août 2016 et décembre 2017

La prime d’État est versée seulement si les intérêts du PEL vous donnent droit à un prêt immobilier de 5 000 € minimum. Le montant de la prime correspond à 100 % des intérêts acquis, sans dépasser 1 000 €. La prime est majorée en fonction des charges de famille. La majoration est de 10 % du montant des intérêts acquis, avec un plafond de 100 € par personne à charge. Le plafond est porté à 153 € lorsque le projet immobilier financé est une opération d'acquisition ou de construction d'un logement neuf ou ancien.

PEL ouvert entre février et juillet 2016

La prime d’État est versée seulement si les intérêts du PEL vous donnent droit à un prêt immobilier de 5 000 € minimum. Le montant de la prime correspond à 2/3 des intérêts acquis, sans dépasser 1 000 €. La prime est majorée en fonction des charges de famille. La majoration est de 10 % du montant des intérêts acquis, avec un plafond de 100 € par personne à charge. Le plafond est porté à 153 € lorsque le projet immobilier financé est un projet de performance énergétique.

PEL ouvert entre février 2015 et janvier 2016

La prime d’État est versée seulement si les intérêts du PEL vous donnent droit à un prêt immobilier de 5 000 € minimum. Le montant de la prime correspond à 50 % des intérêts acquis, sans dépasser 1 000 €. Le plafond de la prime est porté à 1 525 € si le projet immobilier financé est un projet de performance énergétique.

PEL ouvert entre mars 2011 et janvier 2015

La prime d’État est versée seulement si les intérêts du PEL vous donnent droit à un prêt immobilier de 5 000 € minimum. Le montant de la prime correspond à 40 % des intérêts acquis, sans dépasser 1 000 €. Par exception, le plafond de la prime est de 1 525 € lorsque le projet immobilier financé est la construction ou l'achat :

• Soit d'un logement neuf ayant un niveau de performance énergétique globale supérieur à celui qu'impose la réglementation en vigueur au moment du dépôt de la demande de permis de construire,
• Soit d'un logement ancien ayant un niveau de consommation énergétique peu élevé, évalué à la date de signature de l'acte authentique selon une classification réglementaire en vigueur à cette même date.

PEL ouvert entre le 13 décembre 2002 et le 28 février 2011

La prime d’État est versée si les intérêts du PEL vous donnent droit à un prêt immobilier, quel que soit son montant. La prime est intégrée dans le taux d'intérêt du PEL. Son montant est plafonné à 1525 €. Le montant de la prime ne peut pas être majoré.

PEL ouvert jusqu'au 12 décembre 2002

La prime d’État est versée sans condition. La prime est intégrée dans le taux d'intérêt du PEL. Son montant est plafonné à 1525 €. Le montant de la prime ne peut pas être majoré.

Tableaux des Taux de Rémunération et d'Intérêt du Prêt Épargne Logement

Les intérêts sont capitalisables.

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