Jobs Étudiants et Retraite : Comment Préparer Votre Avenir
Les jobs d'été peuvent être utiles pour préparer la retraite, même si ce n’est certainement pas ce à quoi vous penserez en premier. En effet, vos jobs d’été sont susceptibles de vous rapporter des trimestres de retraite, et donc de compléter votre durée d’assurance requise qui détermine le montant de la pension de retraite que vous toucherez.
Comptabilisation des Périodes Travaillées
Avec la réforme des retraites entrée en vigueur le 1er septembre 2023, les périodes travaillées dans le cadre d’un job d’été ou étudiants continuent bien à être comptabilisées dans les trimestres cotisés. Le nombre de trimestres cotisés dans le cadre d’activités effectués avant l’entrée officielle dans la vie active, notamment à travers les emplois saisonniers ou étudiants, entrera également en compte dans le dispositif de retraite anticipée pour carrière longue (RACL). La RACL permet aux actifs, qui ont commencé à travailler jeune et qui ont tous leurs trimestres, de partir plus tôt à la retraite. La dernière réforme des retraites a ajouté deux nouveaux départs anticipés.
Validation des Trimestres pour les Jobs d'Été
Au regard de la retraite, vos jobs d'été comptent comme toute autre activité professionnelle. Concrètement, cela signifie que vous accumulez des droits à la retraite (points et trimestres) en payant des cotisations sur vos revenus.
Il faut avoir gagné l’équivalent de 150 Smic horaire au cours de l'année pour valider 1 trimestre. En 2024, cela représente 1 747,50 € par trimestre, dans la limite de 4 trimestres par an à partir de 6 990 € de revenus dans l’année. Cette somme peut être obtenue en cumulant plusieurs salaires, parmi lesquels ceux de vos jobs d’été.
Même si vous gagnez moins de 1 747,50 € dans l'année, vous acquerrez quand même des points pour votre retraite complémentaire.
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Stages Étudiants et Retraite
La règle est légèrement différente pour les stages d’études. Le même seuil s’applique : vous obtenez toujours 1 trimestre à partir de 150 Smic de revenus (1 747,50 € en 2024), dans la limite de 4 trimestres par an. Cependant, ici, ce n’est pas l’ensemble du salaire qui est pris en compte, mais uniquement la part de ce salaire supérieure à la gratification minimale (3,9 € par heure en 2024, soit entre 609 € et 669,90 € par mois à temps plein, suivent le nombre de jours de congés).
Il est donc, à salaire égal, plus difficile de valider des trimestres d’études que des trimestres au titre de vos jobs d’été.
Rachat de Trimestres pour les Stages
Il reste une solution permettant de valider vos périodes de stages d’études : le rachat de trimestres. En effet, il est possible, depuis la réforme des retraites de 2014, de racheter jusqu’à 2 trimestres de stages d’études, à tarif très avantageux. Cela vous coûtera 463,68 € par trimestre en 2024 (alors que, selon votre âge, 1 trimestre peut coûter plus de 6 000 €).
Votre carrière professionnelle a débuté par un stage effectué pendant vos études ? Cette période est-elle prise en compte pour le calcul de votre retraite ? La réponse est OUI, mais sous certaines conditions !
Gratification de Stage Supérieure au Minimum Légal
Les gratifications versées au-delà du minimum légal donnent lieu à des cotisations sociales au même titre qu’un salaire classique. Ainsi, si vous avez perçu un montant supérieur au minimum prévu pour les stagiaires, vous avez acquis automatiquement des droits pour la retraite. En effet, les charges sociales prélevées sur votre rémunération vous permettent d'obtenir des droits à la retraite à hauteur des cotisations versées.
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Pour valider un trimestre en 2021, il fallait avoir payé des charges sociales sur une base minimum de 1 522,50 €.
Exemple
Thomas effectue un stage de 6 mois entre janvier et juin 2021 avec une gratification de 7 € de l'heure. Il travaille au total 882 heures, pour une gratification cumulée de 882 x 7 = 6 174 €. Pour le calcul des droits à sa retraite, est prise en compte la part de gratification supérieure au minimum, soit 7 - 3,90 = 3,10 €. Au total, il aura cotisé sur un revenu de 882 x 3,10 = 2 734,20 €. Ce revenu étant supérieur à 1 522,50 € (seuil à atteindre pour valider un trimestre en 2021), Thomas valide donc 1 trimestre retraite pendant son stage.
Indemnité de Stage Égale au Minimum Légal
Dans le cas où vous auriez effectué un stage avec une gratification équivalente au minimum légal au cours de vos années d’études supérieures, il est possible d’effectuer un versement de cotisations a posteriori si vous n’avez pas cotisé suffisamment pour valider 4 trimestres pendant cette année. Cette possibilité, ouverte depuis une loi du 20 janvier 2014, est soumise à de nombreuses conditions.
Étudiants Salariés et Micro-Entrepreneurs
Vous avez travaillé et reçu une rémunération lorsque vous étiez étudiant ? Le statut d’étudiant ne permet pas de cotiser. Cependant, si ces derniers exercent une activité professionnelle rémunérée et déclarée, cela peut donner des droits à la retraite.
Il faut, dans ce cas, que l’activité soit déclarée auprès de l’Urssaf et des régimes de protection sociale. Car en France, tout travail déclaré est soumis aux cotisations vieillesses obligatoires, celles la mêmes qui ouvrent des droits à la retraite. Les étudiants peuvent cotiser lorsqu’ils ont un emploi salarié ou une activité en tant que micro-entrepreneur.
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- Les étudiants salariés cotisent comme tout le monde, pour leur retraite de base à l’Assurance retraite, et pour leur retraite complémentaire à l’Agirc-Arrco. S’ils travaillent dans le public ils cotiseront à l’Ircantec, le régime complémentaire des agents non titulaires de la fonction publique.
- Les étudiants salariés agricoles cotisent eux à la Mutualité Sociale Agricole (MSA) pour leur retraite de base et à l’Agirc-Arrco pour leur retraite complémentaire.
- Les étudiants micro-entrepreneurs qui ont une activité artisanale, commerciale ou libérale (depuis le 1 janvier 2018) cotisent à l’Assurance retraite et au régime retraite des indépendant (RCI) pour la retraite complémentaire.
Pour rappel, dans le secteur privé, les trimestres de retraite sont validés en fonction du montant de la rémunération.
Exemple
Camille, étudiante, travaille à temps partiel dans une boutique de vêtements. A l’année son salaire est de 6 800 euros brut. Elle aura validé 4 trimestres, soit une année complète !
Ce mode de calcul s’applique à l’étudiant qui cotise à l’Assurance Retraite ou à la MSA, pas à la Cipav qui fonctionne en annuités et en points.
Retraite Complémentaire des Étudiants
Chaque trimestre et chaque point de retraite compte, y compris ceux que vous pouvez engranger pendant vos années d'études. À 20 ans, la retraite peut sembler bien lointaine. Selon l'Observatoire national de la vie étudiante (OVE), plus de 40% des étudiants travaillent à côté de leurs études. Une manière de financer le coût de la vie, de gagner en indépendance... mais aussi, et souvent bien inconsciemment, de commencer à se constituer des droits retraite.
Pour valider un trimestre retraite, il faut cotiser sur une base de revenus correspondant à un certain montant, qui évolue chaque année. En 2024, ce montant est de 1 747,50 euros bruts. Ainsi, pour valider 4 trimestres par an (soit le maximum), il suffit de gagner 6 990 euros bruts sur l'année.
Exemple
Hortense a travaillé 3 ans à temps partiel comme réceptionniste dans un grand hôtel, avec une rémunération brute de 742 € par mois. Chaque année, elle gagnait donc 8 904 € bruts, ce qui lui permettait de valider 4 trimestres de retraite chaque année.
Alternance et Retraite
L'alternance crée aussi des droits à la retraite, mais ses règles diffèrent quelque peu. Depuis 2014, la donne est simple : un trimestre passé en contrat d'apprentissage compte pour un trimestre validé, et ce indépendamment du montant de la rémunération.
Tableau Récapitulatif des Conditions de Validation des Trimestres
| Type d'Activité | Conditions de Validation (2024) |
|---|---|
| Job d'été | 1 747,50 € par trimestre (150 Smic horaire) |
| Stage d'études | 1 747,50 € par trimestre (partie du salaire > gratification minimale) |
| Alternance (depuis 2014) | 1 trimestre validé par trimestre passé en contrat d'apprentissage |
Emplois Aidés et Stages Professionnels
Grâce à la réforme des retraites, les personnes ayant effectué des stages de travaux d’utilité collective (TUC), des stages d’initiation à la vie professionnelle (SIVP), des stages « jeunes volontaires » ou des programmes d’insertion locale peuvent désormais acquérir des trimestres. Ces emplois aidés, développés dans les années 1980 et 1990 pour lutter contre la montée du chômage, visaient les jeunes de 16 à 25 ans au chômage et sans grande formation.
Les anciens « TUCistes » et autres jeunes volontaires peuvent demander à valider les trimestres au titre de leur stage professionnel.
Rachat de Trimestres pour Études Supérieures
Depuis 2004, il est possible de racheter jusqu’à 12 trimestres de cotisation à la retraite au titre des études supérieures. Seuls les cursus d’enseignement supérieur validés par l’obtention d’un diplôme reconnu par l’Etat sont pris en compte. Les années de classe préparatoire aux grandes écoles sont également comptabilisées même si elles ne sont pas diplômantes.
Les assurés peuvent aussi racheter jusqu’à 12 trimestres au titre des années incomplètes de cotisation, soit les périodes durant lesquelles ils n’ont pas pu valider quatre trimestres dans l’année.