Retraite et Nombre de Trimestres Requis avec 3 Enfants

Avoir des enfants peut influencer significativement votre retraite en France. De nombreux régimes de retraite accordent des trimestres supplémentaires de majoration pour les enfants, et ce, pour différents événements de la vie d'un parent. Il existe différents événements qui permettent de bénéficier de trimestres supplémentaires pour la retraite :

• La majoration « maternité » : elle correspond des trimestres de majoration de durée d'assurance en « dédommagement » de la maternité, elle est donc exclusivement réservée aux femmes.
• La majoration « éducation » : elle correspond au temps passé par les parents pour l'éducation de leur enfant et qui ouvre le droit à des trimestres supplémentaires.
• La majoration « adoption » : elle donne droit à des trimestres de majoration en contrepartie de l'incidence de l'accueil de l'enfant adopté sur la vie professionnelle.

Durée d'assurance requise

Aussi appelée « durée minimale d'assurance », il s'agit de la durée de cotisation légale, calculée en trimestres et tous régimes confondus, nécessaire pour percevoir une pension de retraite à taux plein. Cette dernière représente entre 167 et 172 trimestres suivant son année de naissance.

Majorations de Durée d'Assurance

En tant que parent, chaque membre d'un couple peut bénéficier de trimestres de majoration de durée d’assurance :

• 4 trimestres, au titre de la maternité ou de l’accueil d’un enfant adopté ;
• 4 trimestres, au titre de l'éducation de l'enfant pendant les 4 années suivant sa naissance ou son adoption.

Ces 8 trimestres de majoration sont répartis différemment selon que les enfants sont nés ou adoptés avant ou à partir de 2010 :

• Pour les enfants nés avant 2010, les trimestres accordés au titre de l'éducation et de la maternité ou de l’adoption reviennent automatiquement à la mère, même dans le cas d'un divorce où les enfants ont été en garde alternée entre leurs 2 parents.
• Pour les enfants nés à partir de 2010, les 4 trimestres de majoration au titre de la maternité ou de l’adoption sont automatiquement accordés à la mère. Concernant les trimestres accordés au titre de l’éducation, 2 reviennent à la mère. Les parents doivent ensuite choisir, dans les 6 mois qui suivent le 4ᵉ anniversaire de la naissance de l'enfant ou de son adoption, comment ils souhaitent répartir les 2 autres trimestres éducation entre eux. À défaut de choix, ces 2 trimestres sont automatiquement alloués à la mère.

Pour bénéficier de ces trimestres de majoration, les parents doivent avoir résidé avec l'enfant concerné. Ils ne doivent pas avoir été privés de leur autorité parentale. Enfin, les 2 parents doivent impérativement dépendre d'un régime de retraite français ou européen pendant au moins 2 ans au cours de leur carrière.

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Attribution des trimestres pour les enfants nés à partir de 2010

Depuis le 1er janvier 2010, les trimestres supplémentaires obtenus pour les majorations adoption et éducation peuvent être répartis entre le père et la mère de l'enfant contrairement à la majoration « maternité » qui ne peut être attribuée qu'à la mère. Pour les enfants nés à partir du 01/01/2010, l’attribution des trimestres de majoration d’éducation entre la mère et le père, par choix ou par défaut, est définitive, sauf si le bénéficiaire de la majoration décède avant la majorité de l’enfant.

En revanche, dans le cadre de la réforme des retraites 2023, deux trimestres seront désormais réservés à la mère dans le cadre de l'éducation de l'enfant et dans le cadre d'une adoption, à partir de son entrée en vigueur, le 1er septembre 2023.

Majoration adoption

Deux des 4 trimestres de majoration adoption sont attribués automatiquement à la mère. Les 2 autres trimestres sont, selon le choix des parents, attribués à un seul d'entre eux ou répartis entre eux.

Les parents doivent faire connaitre leur choix, au moyen du formulaire n°S5129, auprès de leur Carsat dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de l'adoption de l'enfant.

• En cas de désaccord exprimé par l'un ou l'autre des parents dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de l'adoption de l'enfant, les 2 trimestres de majoration d'éducation sont attribués à celui des parents qui prouve avoir assumé à titre principal l'accueil de l'enfant et les démarches préalables à cet accueil.
• En l'absence de preuve, 1 trimestre de majoration d'adoption est attribué à chaque parent.
• Si les parents n'exprime pas de choix dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de l'adoption de l'enfant, les 4 trimestres sont automatiquement accordés à la mère.
• Lorsque les 2 parents sont de même sexe, la majoration est partagée par moitié entre eux.

L'attribution de la majoration d'adoption ne peut pas être modifiée, sauf en cas de décès d'un parent avant la majorité de l'enfant. Dans ce cas, les trimestres sont attribués au parent survivant qui a effectivement élevé l'enfant.

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Majoration éducation

Deux des 4 trimestres de majoration éducation sont attribués automatiquement à la mère. Les 2 autres trimestres sont, selon le choix des parents, attribués à un seul d'entre eux ou répartis entre eux.

Les parents doivent faire connaitre leur choix, au moyen du formulaire n°S5129, auprès de leur Carsat dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de la naissance de l'enfant ou de son adoption.

• En cas de désaccord exprimé par l'un ou l'autre des parents dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de la naissance de l'enfant ou de son adoption, les 2 trimestres de majoration d'éducation sont attribués à celui des parents qui prouve avoir assumé à titre principal l'éducation de l'enfant pendant la période la plus longue.
• En l'absence de preuve, 1 trimestre de majoration d'éducation est attribué à chaque parent.
• Si les parents n'exprime pas de choix dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de la naissance de l'enfant ou de son adoption, les 4 trimestres de majoration d'éducation sont automatiquement accordés à la mère.
• Lorsque les 2 parents sont de même sexe, la majoration est partagée par moitié entre eux.

L'attribution de la majoration d'éducation ne peut pas être modifiée. Elle peut toutefois l'être en cas de décès d'un parent avant la majorité de l'enfant. Dans ce cas, les trimestres sont attribués au parent survivant qui a effectivement élevé l'enfant.

La majoration d'éducation peut aussi être accordée à une tierce personne dans les cas suivants :

• L'enfant lui a été confié par jugement
• Elle a bénéficié d'une délégation totale de l'autorité parentale
• Elle a été désignée tuteur.

Cette tierce personne doit avoir effectivement assumé l'éducation de l'enfant pendant 4 ans à partir de la décision.

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Congé parental d'éducation

Si vous avez cessé temporairement de travailler dans le cadre d'un congé parental d'éducation, vous avez droit à une majoration de votre durée d'assurance retraite égale à la durée de votre congé parental. C'est-à-dire que vous avez droit à des trimestres supplémentaires d'assurance retraite gratuits (sans cotisation en contrepartie).

Les périodes que vous avez passées en congé parental sont prises en compte de date à date. Un trimestre est validé à la fin de chaque période de 90 jours. Tous les mois sont retenus pour 30 jours. Le nombre de trimestres est arrondi au chiffre supérieur.

Cette majoration de votre durée d'assurance retraite pour congé parental n'est pas cumulable avec les majorations maternité ou adoption et d'éducation. Elle vous est accordée uniquement si elle vous est plus favorable que les majorations maternité ou adoption et d'éducation.

Attention Le congé parental au cours duquel l'activité professionnelle est exercée à temps partiel ne donne pas droit à majoration de la durée d'assurance retraite.

Pour bénéficier de cette majoration de votre durée d'assurance, vous devez transmettre à votre Carsat une attestation, établie par votre employeur, précisant les dates de début et de fin de votre congé parental. Vous pouvez transmettre cette attestation dès la fin de votre congé parental.

Si vous avez pris plusieurs congés parentaux au cours de votre carrière, vous pouvez bénéficier de la majoration de votre durée d'assurance retraite pour chaque congé parental.

Majoration pour enfant handicapé

Si vous élevez ou avez élevé un enfant lourdement handicapé de moins de 20 ans, vous avez droit à 1 trimestre d'assurance retraite supplémentaire gratuit (c'est-à-dire sans cotisation en contrepartie) par période d'éducation de 30 mois. Vous pouvez bénéficier ainsi de 8 trimestres au maximum.

Cette majoration de durée d'assurance retraite pour enfant lourdement handicapé est cumulable avec les majorations maternité ou d'adoption et d'éducation ou la majoration pour congé parental.

Si vous bénéficiez d'au moins 1 trimestre d'assurance retraite supplémentaire gratuit pour enfant handicapé, vous avez droit à une retraite à taux plein à 65 ans quel que soit votre nombre total de trimestres.

Vous avez également droit à une retraite à taux plein à 65 ans, quel que soit votre nombre total de trimestres, si vous avez apporté une aide effective à votre enfant bénéficiaire des aides humaines de la PCH, pendant au moins 30 mois consécutifs, en tant que salarié ou aidant familial.

Conditions à remplir

Votre enfant doit être atteint d'un taux d'incapacité de 80 % qui lui donne droit aux prestations suivantes :

• Allocation d'éducation de l'enfant handicapé (AEEH) et son complément
• Ou AEEH et prestation de compensation du handicap (PCH).

Il n'est pas nécessaire que vous ayez un lien de parenté avec l'enfant pour pouvoir bénéficier des trimestres gratuits.

Obtention de la majoration pour enfant handicapé

La majoration de durée d'assurance est accordée à la personne qui perçoit l'AEEH et son complément ou la PCH.

Elle est aussi accordée à toute personne assumant ou ayant assumé la charge effective et permanente de l'enfant, sans être le bénéficiaire des allocations (conjoint, grand-parent, etc.).

Assurance vieillesse du parent au foyer (AVPF)

Si vous êtes parent au foyer sans activité professionnelle ou si vous travaillez à temps partiel pour élever un ou plusieurs enfants, vous pouvez, si vous remplissez certaines conditions, être affilié gratuitement (sans cotisation de votre part) à l’Assurance retraite de la Sécurité sociale.

Ces périodes peuvent en conséquence être prises en compte dans le calcul de votre durée d'assurance retraite qui sert à déterminer, lors de votre départ en retraite, si vous avez droit ou non à une retraite à taux plein.

Majoration de la pension pour 3 enfants ou plus

Si un parent a eu 3 enfants ou plus, ou s'il a élevé 3 enfants ou plus pendant au moins 9 ans avant leur 16ᵉ anniversaire, sa pension de retraite est majorée de 10 %.

La majoration est accordée au père et à la mère.

Les enfants pris en compte sont :

• Les enfants que vous avez eus
• Et les enfants qui étaient à votre charge ou à la charge de votre époux et que vous avez élevé pendant au moins 9 ans avant leurs 16 ans.

À noter Si vous bénéficiez de la surcote, la majoration de 10 % est calculée sur le montant total de votre pension de retraite (surcote comprise).

La surcote parentale

Créée par la réforme des retraites de 2023, la surcote parentale augmente le montant de la pension de retraite de 1,25 % pour chaque trimestre accompli à partir de 63 ans, soit 5 % d’augmentation pour une année entière.

Ce dispositif s’adresse aux salariés qui sont nés à partir de 1965, ont 63 ans et ont le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein.

Pour bénéficier de cette majoration, les salariés doivent en outre avoir acquis au moins 1 trimestre de majoration pour leur enfant (maternité, éducation, adoption, handicap ou congé parental).

Majoration des points de retraite complémentaire

L'Agirc-Arrco prévoit une hausse de 10 % du nombre de points pour les parents de 3 enfants ou plus. Ce régime prévoit aussi une majoration temporaire de points de 5 % pour chaque enfant à charge. Celle-ci dure le temps que l’enfant est à la charge du retraité.

Majoration dans la fonction publique

Les régimes de la fonction publique (régime des agents de l'État et CNRACL) octroient également des avantages retraite, sous conditions, pour les familles avec enfants :

• avant 2004, les femmes ayant accouché et remplissant les conditions ont pu bénéficier d'une majoration de 1 an par enfant (soit 4 trimestres) ;
• depuis 2004, les femmes ayant accouché après leur recrutement dans la fonction publique bénéficient de 2 trimestres de majoration par enfant.

De plus, l'un des parents ou les 2 peuvent également bénéficier d'un temps partiel de droit de 3 ans maximum chacun, dans le cadre d'un congé parental. Comme pour tout temps partiel de droit, la période sera prise en compte à 100 % dans le calcul de la retraite.

Une majoration de 4 trimestres peut également être perçue par enfant invalide, à raison de1 trimestre par période de 30 mois avant les 20 ans de l'enfant. Comme pour les régimes alignés, cette majoration s’applique si l'enfant présente un handicap permanent d'au moins 80 %.

Si un parent a eu 3 enfants ou plus, ou s'il a élevé 3 enfants ou plus pendant au moins 9 ans avant leur 16ᵉ anniversaire, sa pension de retraite du régime général est majorée de 10 %. Cette pension est encore majorée de 5 % par enfant à partir du 4ᵉ.

Le régime de Retraite additionnelle de la fonction publique (RAFP) n'applique pas de majoration de points conditionnée à la présence d'enfants. Seul l'Ircantec, le régime de retraite complémentaire des agents non titulaires de l'État et des collectivités, en prévoit une.

Exemples de nombre de trimestres requis

Avec 172 trimestres, plusieurs cas de figures sont envisageables pour partir à la retraite. Voici quelques exemples valables à partir du 1er septembre 2023, dans le cadre de la réforme des retraites 2023 :

• Vous pouvez bénéficier d'une retraite à taux plein entre 63 ans et 3 mois et 64 ans, l'âge légal de départ à la retraite, si vous avez cumulé 172 trimestres (soit 43 ans de cotisations), si vous êtes né à partir de 1965 ;
• Si vous avez cumulé au moins 5 trimestres avant vos 16, 18, 20 ou 21 ans (ou 4 trimestres, si vous êtes nés les 3 derniers mois de l'année), vous pouvez faire valoir vos droits à un départ à la retraite anticipée pour carrière longue et partir à 58, 60, 61 ou 63 ans selon les cas, également si vous êtes nés à partir de 1965.

Tableau récapitulatif : Durée maximale prise en compte pour l'assurance retraite en fonction du cas d'interruption d'activité

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